Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 19.11.2007 N 168 "О внесении изменений и дополнений в постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 11 апреля 2006 г. N 09/П"

(текст документа по состоянию на январь 2010 года. Архив) обновление

Стр. 1

Зарегистрировано в НРПА РБ 14 декабря 2007 г. N 8/17670

На основании постановлений Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 2001 г. N 1585 "Вопросы Министерства финансов Республики Беларусь" и от 22 октября 2007 г. N 1380 "Об утверждении перечня административных процедур, совершаемых Министерством финансов и государственными организациями, подчиненными Министерству финансов, в отношении юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" Министерство финансов Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в Инструкцию о порядке выпуска и государственной регистрации ценных бумаг, утвержденную постановлением Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 11 апреля 2006 г. N 09/П (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 72, 8/14346; N 166, 8/15099), изменения и дополнения, изложив ее в новой редакции (прилагается).

2. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2008 г.

Министр Н.П.КОРБУТ

                                           УТВЕРЖДЕНО

                                           Постановление Комитета

                                           по ценным бумагам

                                           при Совете Министров

                                           Республики Беларусь

                                           11.04.2006 N 09/П

ИНСТРУКЦИЯ

О ПОРЯДКЕ ВЫПУСКА И ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ

ЦЕННЫХ БУМАГ

Глава 1

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Инструкция о порядке выпуска и государственной регистрации ценных бумаг (далее - Инструкция) разработана в соответствии с Гражданским кодексом Республики Беларусь, Законом Республики Беларусь от 12 марта 1992 года "О ценных бумагах и фондовых биржах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., N 11, ст. 194), Законом Республики Беларусь от 9 декабря 1992 года "О хозяйственных обществах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., N 35, ст. 552; Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 18, 2/1197) и Положением о Министерстве финансов Республики Беларусь, утвержденным постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 2001 г. N 1585 "Вопросы Министерства финансов Республики Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 105, 5/9328; 2006 г., N 132, 5/22754).

2. Настоящая Инструкция определяет порядок выпуска, запрета или приостановки выпуска, продолжения выпуска, государственной регистрации, размещения акций и облигаций (далее - ценные бумаги), за исключением особенностей выпуска и размещения акций открытых акционерных обществ, созданных в процессе приватизации государственного имущества или путем преобразования государственных, арендных предприятий.

3. В настоящей Инструкции применяются следующие термины и их определения:

биржевой рынок - рынок, на котором совершение сделок купли-продажи ценных бумаг осуществляется через торговую систему открытого акционерного общества "Белорусская валютно-фондовая биржа" (далее - биржа);

внебиржевой рынок - рынок, на котором совершение сделок с ценными бумагами осуществляется вне торговой системы биржи;

открытая подписка - размещение акций дополнительного выпуска среди неограниченного круга лиц путем проведения подписки на внебиржевом рынке;

закрытая подписка - размещение акций дополнительного выпуска среди ограниченного круга лиц путем проведения подписки на внебиржевом рынке;

открытая продажа акций - размещение акций дополнительного выпуска среди неограниченного круга лиц путем совершения сделок купли-продажи на биржевом рынке;

открытая продажа облигаций - размещение облигаций среди неограниченного круга лиц путем заключения договоров купли-продажи на внебиржевом рынке и (или) совершения сделок купли-продажи на биржевом рынке;

закрытая продажа облигаций - закрытое размещение облигаций среди ограниченного круга лиц путем заключения договоров купли-продажи на внебиржевом рынке и (или) совершения сделок купли-продажи на биржевом рынке.

4. Государственная пошлина взимается за государственную регистрацию ценных бумаг в Государственном реестре ценных бумаг (далее - государственная регистрация ценных бумаг), внесение изменений в Государственный реестр ценных бумаг, выдачу дубликата свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 14 сентября 2006 г. N 574 "О некоторых вопросах взимания государственной пошлины" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 151, 1/7931).

5. Все предусмотренные настоящей Инструкцией документы представляются эмитентами в отделы (управление) по ценным бумагам главных управлений Министерства финансов по областям (г.Минску) (далее - территориальный орган по ценным бумагам) по территориальной принадлежности эмитента.

6. Государственную регистрацию ценных бумаг, внесение изменений в Государственный реестр ценных бумаг, регистрацию проспекта эмиссии ценных бумаг и заверение краткой информации об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги осуществляют:

Департамент по ценным бумагам Министерства финансов Республики Беларусь (далее - Департамент по ценным бумагам) - в отношении облигаций, а также акций эмитентов, являющихся банками, страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг (далее - профучастник);

территориальный орган по ценным бумагам - в отношении акций иных эмитентов.

7. Документы для государственной регистрации акций представляются:

при создании акционерного общества - в двухмесячный срок с даты государственной регистрации акционерного общества;

при дополнительном выпуске акций, размещаемых путем проведения открытой (закрытой) подписки и (или) за счет источников собственных средств, - в двухмесячный срок с даты государственной регистрации изменений и дополнений в устав эмитента;

при дополнительном выпуске акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, - в месячный срок с даты принятия решения о выпуске акций, утверждения проспекта эмиссии акций, краткой информации об открытой продаже акций.

Документы для внесения изменений в Государственный реестр ценных бумаг в случаях, предусмотренных пунктом 83 настоящей Инструкции, представляются в двухмесячный срок с даты государственной регистрации изменений и дополнений в устав эмитента.

8. Государственная регистрация ценных бумаг осуществляется на основании заявления по форме согласно приложению 1 с представлением документов, указанных в пункте 28 перечня административных процедур, совершаемых Министерством финансов и государственными организациями, подчиненными Министерству финансов, в отношении юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 22 октября 2007 г. N 1380 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., N 261, 5/26015) (далее - перечень административных процедур).

Решение о выпуске акций представляется по форме согласно приложению 2.

Решение о выпуске облигаций должно содержать сведения, предусмотренные пунктом 3 статьи 6 Закона Республики Беларусь "О ценных бумагах и фондовых биржах".

9. Регистрация проспекта эмиссии ценных бумаг и заверение краткой информации об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги осуществляется на основании заявления с представлением документов, указанных в пункте 29 перечня административных процедур.

10. Для государственной регистрации ценных бумаг, размещаемых путем открытой продажи, документы, указанные в пунктах 28 и 29 перечня административных процедур, представляются единым пакетом с оформлением одного заявления.

11. Внесение изменений в Государственный реестр ценных бумаг осуществляется на основании заявления по форме согласно приложению 3 с представлением документов, указанных в пункте 30 перечня административных процедур.

Справка о формировании уставного фонда эмитента представляется по форме согласно приложению 4.

12. Документы, предусмотренные перечнем административных процедур, могут быть представлены единым пакетом в одном экземпляре, за исключением проспекта эмиссии, текста краткой информации (при проведении открытой подписки (продажи) на ценные бумаги) и решения о выпуске акций или облигаций, которые должны быть оформлены для каждого выпуска ценных бумаг отдельно в случаях одновременного принятия решений:

о двух выпусках акций различных категорий, нескольких типов привилегированных акций, если даты проведения открытой (закрытой) подписки либо открытой продажи, выпусков акций совпадают;

об увеличении уставного фонда путем дополнительного выпуска акций за счет источников собственных средств этого общества и средств акционеров;

о двух и более выпусках облигаций, если даты начала проведения открытой (закрытой) продажи выпусков облигаций совпадают;

влекущих внесение двух и более изменений в Государственный реестр ценных бумаг.

13. Принятие решения о дополнительном выпуске акций с незарегистрированной номинальной стоимостью не допускается.

14. Номинальная стоимость акции должна выражаться в белорусских рублях и быть кратной целому рублю.

15. Номинальная стоимость облигаций может выражаться в белорусских рублях или иностранной валюте.

16. Документы, представляемые в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, должны быть подписаны руководителем или иным уполномоченным лицом и скреплены печатью эмитента.

Копии документов дополнительно должны иметь заверительную отметку, в которую входят надпись "Копия верна" и дата заверения.

Документы (копии документов), насчитывающие более одного листа, должны быть пронумерованы, прошиты, заверены подписью лица, указанного в части первой настоящего пункта, и скреплены печатью эмитента.

17. Территориальный орган по ценным бумагам обязан принимать документы, представляемые в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, и при необходимости разъяснять лицам, представляющим такие документы, правила их представления и оформления, предусмотренные законодательством о ценных бумагах.

18. Рассмотрение документов, представленных для государственной регистрации ценных бумаг, внесения изменений в Государственный реестр ценных бумаг, регистрации проспекта эмиссии и заверения краткой информации об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги, и принятие по ним соответствующего решения осуществляются в сроки, указанные пунктами 28 - 30 перечня административных процедур, за исключением государственной регистрации акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, регистрации проспекта эмиссии таких акций и заверения краткой информации об открытой продаже акций, по которым соответствующее решение принимается в течение десяти рабочих дней с даты представления документов.

19. Территориальный орган по ценным бумагам при приеме документов в соответствии с требованиями настоящей Инструкции от эмитентов облигаций, а также эмитентов акций, являющихся банками, страховыми организациями, профучастниками, не позднее пяти рабочих дней с даты представления указанными лицами документов направляет полный пакет документов в Департамент по ценным бумагам.

20. Департамент по ценным бумагам рассматривает документы, поступившие от территориального органа по ценным бумагам, и принимает по ним соответствующее решение в двадцатидневный срок с даты их получения (за исключением документов, поступивших для государственной регистрации акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, по которым соответствующее решение принимается в течение пяти рабочих дней) и не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия положительного решения, направляет в территориальный орган по ценным бумагам свидетельство о государственной регистрации ценных бумаг, подтверждение о внесении изменений в Государственный реестр ценных бумаг, зарегистрированный проспект эмиссии и заверенную краткую информацию об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги, зарегистрированные изменения в проспект эмиссии.

21. В случае нарушения эмитентом установленного порядка или несоответствия представленных документов требованиям законодательства о ценных бумагах территориальный орган по ценным бумагам либо Департамент по ценным бумагам вправе отказать эмитенту в государственной регистрации ценных бумаг, внесении изменений в Государственный реестр ценных бумаг, регистрации проспекта эмиссии и заверении краткой информации об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги, регистрации изменений в проспект эмиссии.

Территориальный орган по ценным бумагам либо Департамент по ценным бумагам не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения, направляет эмитенту уведомление с указанием причин отказа. При этом представленные в соответствии с требованиями настоящей Инструкции документы эмитенту не возвращаются (за исключением устава эмитента и (или) изменений и дополнений, вносимых в него).

Отказ может быть обжалован эмитентом в судебном порядке.

22. Территориальный орган по ценным бумагам либо Департамент по ценным бумагам вправе запрашивать у государственных органов и иных организаций дополнительную информацию, необходимую для принятия соответствующего решения.

23. Продолжительность проведения открытой продажи акций не должна превышать десяти дней.

24. Продолжительность проведения открытой подписки не должна превышать шести месяцев. Отчет об итогах открытой подписки представляется в территориальный орган по ценным бумагам не позднее чем через шесть месяцев после начала проведения открытой подписки согласно приложению 5.

25. Продолжительность проведения закрытой подписки не должна превышать трех месяцев.

26. Продолжительность проведения открытой (закрытой) подписки акционерного общества с иностранными инвестициями не должна превышать двух лет. При этом отчеты об итогах открытой подписки должны представляться в территориальный орган по ценным бумагам не позднее каждых шести месяцев после начала проведения открытой подписки согласно приложению 5.

27. В исключительных случаях по решению общего собрания акционеров и по согласованию с территориальным органом по ценным бумагам допускается продление сроков проведения открытой (закрытой) подписки, установленных пунктами 24 - 26 настоящей Инструкции, но не более чем на три месяца.

28. Проведение открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций по цене ниже номинальной стоимости не допускается.

29. До проведения открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций эмитент должен направить на увеличение уставного фонда источники собственных средств этого общества (фонд переоценки статей баланса в полном объеме). Данное требование не распространяется на банки, страховые организации, а также акционерные общества, в которых увеличивается (образовывается) доля государства, если иное не установлено законодательными актами.

Если при использовании источников собственных средств в полном объеме сумма, на которую увеличивается уставный фонд за счет источников собственных средств, превысит разницу между стоимостью чистых активов и суммой уставного фонда и резервных фондов этого общества либо номинальная стоимость акции составит величину, не кратную целому рублю, то источники собственных средств используются в объеме, обеспечивающем увеличение уставного фонда на сумму, не превышающую разницу между стоимостью чистых активов и суммой уставного фонда и резервных фондов этого общества, либо величину номинальной стоимости акции, кратной целому рублю.

Сумма, направляемая на увеличение уставного фонда за счет источников собственных средств, рассчитывается по данным бухгалтерского учета на первое число квартала, в котором принимается решение об увеличении уставного фонда.

30. Проведение открытой (закрытой) подписки осуществляется эмитентом или по его поручению профучастником.

31. Проведение открытой (закрытой) продажи облигаций осуществляется только профучастником.

32. При проведении открытой (закрытой) подписки (продажи) отношения сторон оформляются соответствующим договором (за исключением проведения открытой (закрытой) продажи облигаций на предъявителя). Учет договоров ведется отдельно по каждому виду ценных бумаг в хронологическом порядке в специальном прошитом, пронумерованном, подписанном руководителем или уполномоченным лицом эмитента (профучастника, если использовались его услуги) и скрепленном печатью эмитента (профучастника) журнале.

При условии принятия мер по предотвращению несанкционированного доступа к информации, содержащейся в журнале, и раскрытия сведений, относящихся к коммерческой тайне сторон сделок, допускается ведение журнала в электронном виде. При этом не позднее рабочего дня, следующего за днем окончания проведения открытой (закрытой) подписки, журнал в электронном виде распечатывается и оформляется в соответствии с требованиями части первой настоящего пункта.

При проведении открытой (закрытой) подписки в журнале должны содержаться следующие сведения: дата и номер договора, сумма договора, количество акций, порядок расчетов, наименование юридического лица (фамилия, инициалы, паспортные данные физического лица), подписавшегося на акции, и его местонахождение.

Если проведение открытой (закрытой) подписки осуществлялось профучастником, последний не позднее рабочего дня, следующего за днем окончания проведения открытой (закрытой) подписки, передает эмитенту журнал, оформленный в соответствии с требованиями частей первой - третьей настоящего пункта, а также договоры, заключенные в период проведения открытой (закрытой) подписки.

Профучастник, осуществляющий проведение открытой (закрытой) продажи облигаций собственного выпуска, должен отражать в журнале следующие сведения: номер государственной регистрации облигаций, дату и номер договора, сумму договора, количество облигаций.

Профучастник, осуществляющий проведение открытой (закрытой) подписки (продажи) по поручению эмитента, должен осуществлять учет договоров поручения (комиссии), а также сделок, совершенных во исполнение указанных договоров, в соответствии с требованиями главы 6 Инструкции о порядке осуществления профессиональной деятельности по ценным бумагам, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 12 сентября 2006 г. N 112 "О регулировании рынка ценных бумаг" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 166, 8/15099), в журналах согласно приложениям 2, 3 к Инструкции о порядке осуществления профессиональной деятельности по ценным бумагам.

При проведении открытой (закрытой) продажи облигаций, открытой продажи акций на биржевом рынке отношения сторон оформляются в соответствии с требованиями, установленными биржей по согласованию с Департаментом по ценным бумагам.

Эмитент акций хранит журналы (при проведении открытой (закрытой) подписки) и протоколы о результатах торгов (при проведении открытой продажи акций) бессрочно.

33. Вклады, вносимые в уставный фонд, должны быть внесены в полном объеме в период формирования уставного фонда эмитента, проведения открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций.

Приобретенные инвестором акции могут быть отчуждены лишь в той части, в которой они уже оплачены.

34. В двухмесячный срок с даты окончания проведения открытой (закрытой) подписки общим собранием акционеров должны быть утверждены ее результаты.

При признании открытой (закрытой) подписки состоявшейся общим собранием акционеров также утверждаются изменения и дополнения в устав эмитента, связанные с увеличением уставного фонда на сумму номинальных стоимостей размещенных акций, и решение о выпуске акций.

При признании открытой (закрытой) подписки несостоявшейся в месячный срок с даты проведения общего собрания акционеров эмитент обязан возвратить инвесторам средства, полученные при проведении открытой (закрытой) подписки и письменно уведомить территориальный орган по ценным бумагам о признании открытой подписки несостоявшейся.

При невозможности утверждения результатов проведения открытой (закрытой) подписки из-за отсутствия кворума общее собрание акционеров должно быть проведено повторно в соответствии с требованиями статьи 43 Закона Республики Беларусь "О хозяйственных обществах".

Глава 2

ТРЕБОВАНИЯ, ПРЕДЪЯВЛЯЕМЫЕ К ПРОСПЕКТУ ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ

И КРАТКОЙ ИНФОРМАЦИИ ОБ ОТКРЫТОЙ ПОДПИСКЕ (ПРОДАЖЕ)

НА ЦЕННЫЕ БУМАГИ

35. Проспект эмиссии составляется эмитентом или по его поручению профучастником только при принятии эмитентом решения о проведении открытой подписки (продажи).

36. Проведение открытой подписки (продажи) осуществляется после регистрации проспекта эмиссии, заверения краткой информации об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги и ее публикации в периодическом печатном издании не ранее одного месяца до даты начала проведения открытой подписки (продажи).

37. Сведения, содержащиеся в проспекте эмиссии на момент публикации краткой информации об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги, не должны быть свыше трех месяцев давности.

38. Проспект эмиссии и краткая информация об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги утверждаются:

общим собранием акционеров - при принятии решения о проведении открытой подписки (продажи) на акции;

собственником или уполномоченным органом эмитента - при принятии решения о проведении открытой продажи облигаций.

Вышеуказанные документы подписываются руководителем, главным бухгалтером или соответствующими уполномоченными лицами эмитента, а также профучастником, если его услуги использовались при подготовке проспекта эмиссии.

39. Данные, излагаемые в проспекте эмиссии, должны быть достоверными и пригодными для оценки хозяйственно-финансового положения эмитента.

40. Титульный лист проспекта эмиссии должен содержать:

наименование документа "Проспект эмиссии акций (облигаций)";

порядковый номер выпуска ценных бумаг;

полное и сокращенное наименование эмитента (на белорусском и русском языках);

отметку об утверждении проспекта эмиссии, которая должна содержать слово "УТВЕРЖДЕНО", наименование органа эмитента, утвердившего проспект эмиссии, дату утверждения.

41. Раздел "Общие сведения об эмитенте" должен содержать:

полное и сокращенное наименование эмитента (на белорусском и русском языках);

дату, номер государственной регистрации эмитента и наименование органа, его зарегистрировавшего;

место нахождения эмитента, телефон, факс, электронный адрес (e-mail);

основные виды деятельности эмитента (кроме банков);

номера расчетного и валютного счетов эмитента, на которые будут зачисляться средства, поступающие при проведении открытой подписки (продажи), наименование обслуживающего банка (за исключением проведения открытой продажи облигаций собственного выпуска профучастником, являющимся банком);

сведения о филиалах и представительствах эмитента с указанием их количества и места нахождения;

органы управления эмитента, их численный состав, полномочия;

список членов совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительного органа эмитента с указанием фамилии, имени, отчества, года рождения, образования, всех занимаемых должностей, в том числе вне органов управления эмитентом в настоящее время и за три предшествующих года, количество принадлежащих им акций по категориям и типам привилегированных акций (долей), размер доли в уставном фонде эмитента в процентах;

список акционеров, которые имеют пять и более процентов от общего количества акций, с указанием количества принадлежащих им акций, в том числе голосующих акций и размера доли в уставном фонде эмитента в процентах;

сведения о наличии доли государства в уставном фонде эмитента в процентах с указанием количества принадлежащих государству акций (долей) и наименование государственного органа, осуществляющего владельческий надзор;

сведения об инвестициях в уставные фонды других юридических лиц с долей, равной пяти и более процентам уставного фонда (сумма инвестированных средств, количество акций (размер долей) в уставном фонде);

наименование депозитария, обслуживающего эмитента, его место нахождения, дату, номер государственной регистрации и наименование органа, его зарегистрировавшего, номер специального разрешения (лицензии) на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам, срок действия лицензии;

фамилии, инициалы и телефоны сотрудников эмитента, имеющих квалификационный аттестат на право деятельности на рынке ценных бумаг (кроме профучастников);

права и обязанности участников;

сумму зарегистрированного уставного фонда;

количество акций по категориям и типам привилегированных акций, номинальную стоимость акции (при выпуске акций);

наименование периодического печатного издания, в котором будет публиковаться бухгалтерская отчетность эмитента в составе, определенном пунктом 9 Инструкции о порядке представления отчетности и раскрытия информации участниками рынка ценных бумаг, утвержденной постановлением Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 16 декабря 2005 г. N 10/П "О некоторых вопросах представления отчетности и раскрытия информации участниками рынка ценных бумаг" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 37, 8/13912; N 44, 8/14139), и сроки ее публикации.

42. Раздел "Сведения о проведении открытой подписки, открытой продажи акций" должен содержать:

размер объявленного уставного фонда;

дату и номер протокола общего собрания акционеров, принявшего решение о проведении открытой подписки (продажи) на акции;

основные цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате проведения открытой подписки (продажи) на акции;

фактический объем эмиссии (при проведении открытой продажи акций);

дату и номер государственной регистрации акций, размещаемых путем проведения открытой продажи (заполняется Департаментом по ценным бумагам в отношении акций эмитентов, являющихся банками, страховыми организациями, профучастниками, а в отношении акций иных эмитентов - территориальным органом по ценным бумагам);

планируемый объем эмиссии (при проведении открытой подписки);

количество, категории и типы привилегированных акций, размещаемых при проведении открытой подписки (продажи) на акции;

номинальную стоимость акции;

порядок расчета и выплаты дивидендов по акциям;

очередность выплаты дивидендов по типам привилегированных акций;

преимущественное право акционеров, владеющих простыми (обыкновенными) или иными голосующими акциями, на покупку дополнительно выпускаемых акций и сроки реализации этого права;

место и время проведения открытой подписки (продажи) на акции;

период проведения открытой подписки (продажи) на акции;

условия досрочного прекращения проведения открытой подписки, (продажи) на акции;

порядок действий в случае превышения либо недостижения объявленного уставного фонда (при проведении открытой подписки) либо размещения не всех акций (при проведении открытой продажи акций);

условия отказа от заключения договора;

условия и порядок возврата средств инвесторам при признании открытой подписки (продажи) на акции несостоявшейся, запрете выпуска акций территориальным органом по ценным бумагам либо Департаментом по ценным бумагам.

При размещении акций путем проведения открытой продажи в разделе также должны содержаться сведения о возможности отчуждения инвестором таких акций только после регистрации изменений и дополнений в устав эмитента, связанных с увеличением уставного фонда на сумму номинальных стоимостей размещенных акций.

43. Раздел "Сведения о проведении открытой продажи облигаций" должен содержать:

дату принятия решения о выпуске облигаций и наименование органа, принявшего это решение;

форму выпуска облигаций, объем эмиссии, количество облигаций;

номинальную стоимость облигации;

цель выпуска облигаций;

период проведения открытой продажи облигаций;

место и время проведения открытой продажи облигаций;

срок обращения облигаций (указывается в календарных днях);

дату начала погашения облигаций и порядок их погашения;

размер или порядок определения размера дохода по облигациям, условия его выплаты;

условия и порядок досрочного погашения облигаций (если такая возможность предусмотрена решением о выпуске облигаций и проспектом эмиссии облигаций);

условия и порядок возврата средств инвесторам при запрете выпуска облигаций Департаментом по ценным бумагам;

дату и номер государственной регистрации облигаций (заполняется Департаментом по ценным бумагам);

информацию об обеспечении облигаций: состав и стоимость имущества, выступающего в качестве залога, основная сумма долга по кредитам, выданным банками на строительство, реконструкцию или приобретение жилья под залог недвижимости (далее - жилищное строительство), сведения о поручительстве, банковской гарантии;

стоимость чистых активов (размер нормативного (собственного) капитала) поручителя на первое число квартала, предшествующего дате принятия решения о проведении открытой продажи облигаций (при обеспечении исполнения обязательств по облигациям поручительством).

44. Раздел "Финансово-хозяйственная деятельность эмитента" должен содержать:

44.1. показатели финансово-хозяйственной деятельности на первое число месяца (нарастающим итогом с начала года), предшествующего дате принятия решения о проведении открытой подписки (продажи), отражающие:

остаточную стоимость основных средств (по группам);

сумму прибыли;

сумму чистой прибыли;

сумму дебиторской задолженности;

сумму кредиторской задолженности (всего), в том числе просроченной по платежам в бюджет и государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды;

сведения о наложенных на эмитента административной и иных видов ответственности за нарушение законодательства о ценных бумагах и налогового законодательства (вид взыскания, сумма штрафа, наименование государственного органа, по решению которого эмитент привлечен к ответственности);

44.2. динамику финансово-хозяйственной деятельности за последние три года, а в случае, если с момента государственной регистрации эмитента срок менее трех лет, - за каждый финансовый год, отражающую показатели, указанные в подпункте 44.1 настоящего пункта, а также:

стоимость чистых активов (кроме банков и страховых организаций);

размер нормативного капитала (для банков);

размер собственного капитала (для страховых организаций);

сумму вложений в необоротные активы (кроме банков и страховых организаций);

сумму капитальных вложений (для банков и страховых организаций);

сумму резервного фонда;

сумму добавочного фонда (кроме банков);

фонд переоценки статей баланса (для банков);

размер достаточности нормативного капитала (для банков);

фактический и нормативный размер маржи (для страховых организаций);

сумму начисленных дивидендов, приходящихся на одну акцию;

балансовую стоимость акции;

среднесписочную численность работников;

количество участников;

44.3. сведения за последние три года, а в случае, если с момента государственной регистрации эмитента срок менее трех лет, - за каждый финансовый год:

о видах продукции либо видах деятельности, по которым получено десять и более процентов выручки от реализации товаров, продукции, работ, услуг;

о рынках сбыта (внутренний и внешний рынки, их доли в общем объеме);

о наименовании поставщиков сырья, материалов, комплектующих, поставляющих десять и более процентов от общего объема поставки (кроме банков, профучастников и страховых организаций).

45. Раздел "Планы развития эмитента" должен содержать:

планы развития эмитента на три года с освещением перспективы обеспечения ресурсами намечаемых проектов, анализом экономических, социальных, технических и экологических факторов риска;

прогноз финансовых результатов на три года.

46. Проспект эмиссии может содержать иные сведения, указываемые по желанию эмитента.

47. Краткая информация об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги должна содержать:

полное и сокращенное наименование эмитента (на белорусском и русском языках);

дату, номер государственной регистрации эмитента и наименование органа, его зарегистрировавшего;

место нахождения эмитента, телефон, факс, электронный адрес (e-mail);

основные виды деятельности эмитента (кроме банков);

номера расчетного и валютного счетов эмитента, на которые будут зачисляться средства, поступающие при проведении открытой подписки (продажи), наименование и код обслуживающего банка (за исключением проведения открытой продажи облигаций собственного выпуска профучастником, являющимся банком);

сумму зарегистрированного уставного фонда;

1 2 3 4 5