Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27.03.2007 N 72 "Об утверждении Инструкции по выпуску, размещению и погашению индексируемых облигаций Национального банка Республики Беларусь для юридических лиц"

(текст документа по состоянию на январь 2010 года. Архив) обновление

Стр. 2

      (n)t

белорусских рублей;

     D     - накопленный купонный доход, белорусских рублей.

      (n)t

     54. Проиндексированная   номинальная   стоимость  индексируемой

облигации рассчитывается по формуле

                 N     = N         x (i / 100) ,

                  (n)t    (n - 1)Т

где  N          -   проиндексированная     номинальная     стоимость

      (n - 1)Т

индексируемой  облигации  на  последний  T-день  предыдущего периода

обращения,  белорусских рублей. В первом периоде обращения N

                                                            (n - 1)Т

равняется номинальной стоимости индексируемой облигации, объявленной

при выпуске;

     i - средний дневной индекс потребительских цен.

     Средний  дневной  индекс  потребительских цен рассчитывается по

формуле

1/X

       i = (I  / 100 x I  / 100 x ... x I  / 100)    x 100,

             1          2                S

где s - количество месяцев в расчетном временном отрезке;

     I  ...  I , %  -  индекс  потребительских  цен  за  месяц в % к

      1       S

предыдущему месяцу;

     X  -  общее  количество  дней  в месяцах, по которым рассчитаны

индексы потребительских цен.

55. Рассчитанный средний дневной индекс потребительских цен округляется до четырех знаков после запятой следующим образом:

если пятый знак после запятой меньше цифры 5, то он в расчет не берется;

если пятый знак после запятой цифра 5 и больше, то четвертый знак увеличивается на единицу.

     56. Накопленный купонный доход определяется по формуле

      D     = N     x К / 100 x ((Т x (n - 1) + t) - 1) / 365,

       (n)t    (n)t

где  К, % - годовая  купонная  ставка по индексируемой облигации,

объявленная эмитентом.

     57.   В   течение   срока   обращения  индексируемых  облигаций

инвесторам  выплачивается  купонный  доход  в  размере установленной

эмитентом  процентной  ставки  по  индексируемым облигациям с учетом

проиндексированной номинальной стоимости.

     Купонный доход рассчитывается по формуле

               D = N     x К / 100 x (Tk - 1) / 365,

                    (n)t

где D - купонный доход, белорусских рублей;

     Tk - фактическое количество дней в купонном периоде.

58. Текущая стоимость индексируемой облигации, проиндексированная номинальная стоимость индексируемой облигации, накопленный купонный доход и купонный доход выражаются целым числом, округленным до рубля.

Округление проводится следующим образом:

если дробная часть рубля после расчетов составляет меньше 0,5 рубля, то она в расчет не берется;

если дробная часть рубля после расчетов составляет 0,5 рубля и больше, то она округляется до рубля.

Глава 6

РАСЧЕТ ТЕКУЩЕЙ СТОИМОСТИ ИНДЕКСИРУЕМЫХ ОБЛИГАЦИЙ

И КУПОННОГО ДОХОДА ПРИ ИНДЕКСАЦИИ НОМИНАЛЬНОЙ СТОИМОСТИ

ИНДЕКСИРУЕМЫХ ОБЛИГАЦИЙ К КУРСУ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ

     59. Текущая стоимость индексируемых облигаций рассчитывается по

формуле

                           S  = N  + D ,

                            t    t    t

где S  - текущая  стоимость  индексируемой   облигации,  белорусских

рублей;

     N    -   проиндексированный  номинал  индексируемой  облигации,

белорусских рублей;

     t - день обращения индексируемой облигации;

     D  - накопленный купонный доход, белорусских рублей.

60. Номинальная стоимость индексируемой облигации изменяется в течение срока обращения в зависимости от изменения курса иностранной валюты.

Проиндексированный номинал индексируемой облигации рассчитывается по следующей формуле:

                          N  = N x U  / U,

                           t        t

где   N   -   номинальная    стоимость   индексируемой    облигации,

белорусских рублей;

     U   -  курс  иностранной  валюты на определенный день обращения

индексируемой облигации, белорусских рублей;

     U   -   курс   иностранной  валюты  в  день  начала  размещения

индексируемых облигаций, белорусских рублей.

61. Инвесторы имеют право на получение купонного дохода в течение срока обращения индексируемых облигаций, который выплачивается инвесторам в размере установленной Национальным банком годовой купонной ставки по индексируемым облигациям с учетом проиндексированной номинальной стоимости.

     62. Накопленный купонный доход определяется по формуле

                 D  = N  x К / 100 x (t - 1) / 365,

                  t    t

где  К  -  значение   фиксированной  годовой  купонной   ставки   по

индексируемой облигации, объявленной эмитентом, %.

     63. Выплачиваемый  купонный  доход  по индексируемой  облигации

рассчитывается по формуле

                 D = N  x К / 100 x (Tk - 1) / 365,

где D - купонный доход, белорусских рублей;

     Tk - фактическое количество дней в купонном периоде.

64. Расчеты по индексируемым облигациям осуществляются в цифрах, округленных до двух знаков после запятой.

Округление проводится следующим образом:

если третий знак после запятой меньше цифры 5, то он в расчет не берется;

если третий знак после запятой цифра 5 и больше, то второй знак увеличивается на единицу.

65. Текущая стоимость индексируемой облигации, проиндексированная номинальная стоимость индексируемой облигации, накопленный купонный доход и купонный доход выражаются целым числом, округленным до рубля.

Округление проводится следующим образом:

если дробная часть рубля после расчетов составляет меньше 0,5 рубля, то она в расчет не берется;

если дробная часть рубля после расчетов составляет 0,5 рубля и больше, то она округляется до рубля.

Глава 7

ПОРЯДОК ВЫПЛАТЫ КУПОННОГО ДОХОДА

ПО ИНДЕКСИРУЕМЫМ ОБЛИГАЦИЯМ

66. Годовая купонная ставка по индексируемым облигациям и периодичность выплаты купонного дохода устанавливаются Национальным банком.

О величине купонного дохода по текущему купонному периоду в денежном выражении Национальный банк информирует инвесторов с использованием электронных документов и (или) республиканских печатных средств массовой информации в следующие сроки:

не позднее чем за 5 рабочих дней до даты выплаты купонного дохода (при использовании индекса потребительских цен в качестве базы индексации номинальной стоимости);

не позднее чем до 9.00 дня выплаты купонного дохода (при использовании курса иностранной валюты в качестве базы индексации номинальной стоимости).

67. Первая сумма купонного дохода начисляется с даты, следующей за датой размещения индексируемых облигаций, по дату выплаты купонного дохода. Проценты по другим купонам, включая последний, начисляются со дня, следующего за датой выплаты предшествующего купонного дохода, по дату выплаты текущего купонного дохода (по дату погашения).

68. Уполномоченные депозитарии не позднее чем за 1 рабочий день до наступления даты выплаты купонного дохода представляют в Национальный банк сводные заявки на выплату купонного дохода согласно приложению 8 к настоящей Инструкции.

Национальный банк не позднее дня выплаты купонного дохода осуществляет расчеты с инвесторами, обладающими правом собственности на индексируемые облигации, по выплате купонного дохода по индексируемой облигации.

Глава 8

ПОРЯДОК ПОГАШЕНИЯ (ДОСРОЧНОГО ПОГАШЕНИЯ)

ИНДЕКСИРУЕМЫХ ОБЛИГАЦИЙ

69. При наступлении срока погашения инвесторам выплачиваются проиндексированная номинальная стоимость индексируемой облигации и купонный доход по последнему купону.

70. Обращение индексируемых облигаций прекращается за 1 рабочий день до наступления срока погашения (досрочного погашения) индексируемых облигаций.

71. За 1 рабочий день до наступления срока погашения индексируемых облигаций инвесторы, обладающие правом собственности на индексируемые облигации, должны представить в уполномоченный депозитарий заявку на погашение индексируемых облигаций. В тот же срок уполномоченный депозитарий подает в Национальный банк сводную заявку на погашение индексируемых облигаций по количеству индексируемых облигаций данного выпуска на счетах "депо" своих депонентов согласно приложению 9 к настоящей Инструкции.

72. В день наступления срока погашения (досрочного погашения) индексируемых облигаций Национальный банк перечисляет инвесторам, обладающим правом собственности на индексируемые облигации, денежные средства в размере, указанном в поданной сводной заявке на погашение индексируемых облигаций.

73. В день перечисления денежных средств на погашение (досрочное погашение) индексируемых облигаций Национальный банк информирует центральный депозитарий, определенный законодательством, о погашении (досрочном погашении) выпуска индексируемых облигаций.

74. Индексируемые облигации могут быть досрочно погашены по инициативе Национального банка или инвесторов. Основанием для досрочного погашения индексируемых облигаций является:

по инициативе Национального банка - решение заместителя Председателя Правления Национального банка, направляющего деятельность главного управления монетарных операций, которым определяются основные условия досрочного погашения индексируемых облигаций с учетом изменения срока их обращения. Национальный банк не менее чем за 3 рабочих дня до наступления даты досрочного погашения индексируемых облигаций информирует об этом уполномоченные депозитарии и инвесторов с использованием электронных документов и (или) республиканских печатных средств массовой информации. Погашение индексируемых облигаций в данном случае осуществляется при согласии инвестора на основании сводной заявки уполномоченного депозитария на досрочное погашение индексируемых облигаций согласно приложению 10 к настоящей Инструкции, которая за 2 рабочих дня до установленной даты досрочного погашения индексируемых облигаций передается уполномоченным депозитарием в Национальный банк;

по инициативе инвесторов - сводная заявка уполномоченного депозитария на досрочное погашение индексируемых облигаций по всем инвесторам или отдельному инвестору согласно приложению 10 к настоящей Инструкции. Уполномоченный депозитарий за 2 рабочих дня до намеченной даты досрочного погашения индексируемых облигаций представляет сводную заявку в Национальный банк. На основании поданных сводных заявок на досрочное погашение индексируемых облигаций Национальный банк решением заместителя Председателя Правления Национального банка, направляющего деятельность главного управления монетарных операций, определяет возможность и условия досрочного погашения индексируемых облигаций. О принятом решении Национальный банк за 1 рабочий день до наступления даты досрочного погашения индексируемых облигаций информирует уполномоченные депозитарии и инвесторов с использованием электронных документов и (или) республиканских печатных средств массовой информации.

75. Погашение (досрочное погашение) индексируемых облигаций, размещенных без проведения аукциона, юридическим лицам, в том числе центральным и иным банкам, а также кредитно-финансовым организациям иностранных государств проводится в порядке, установленном договором, заключенным с инвестором.

76. Национальный банк за несвоевременное перечисление инвесторам, обладающим правом собственности на индексируемые облигации, денежных средств при погашении (досрочном погашении) индексируемых облигаций несет ответственность в размере и порядке, предусмотренных договором с уполномоченным депозитарием.

Приложение 1

к Инструкции по выпуску,

размещению и погашению

индексируемых облигаций

Национального банка

Республики Беларусь

для юридических лиц

                               АНКЕТА

             первичного инвестора индексируемых облигаций

    Национального банка Республики Беларусь для юридических лиц

     1. Наименование _______________________________________________

                             (полное наименование банка)

     2. Местонахождение ____________________________________________

     3. Номер  счета, через который будут проводиться расчеты  после

первичного размещения индексируемых облигаций ______________________

                                      (номер счета, банк, БИК банка)

счет  "депо"   в   уполномоченном   депозитарии    или   депозитарии

Национального банка Республики Беларусь ____________________________

                                  (номер счета, номер раздела счета,

____________________________________________________________________

           наименование уполномоченного депозитария, код,

                      номер раздела корсчета)

     4. Фамилии, инициалы и номера телефонов сотрудников, работающих

на  первичном  рынке,  имеющих  квалификационный  аттестат  на право

деятельности на рынке ценных бумаг (указать номер и дату выдачи):

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

     5. Дополнительные сведения:

     наличие филиалов (количество) _________________________________

размер  фактически  сформированного  уставного фонда по состоянию на

"__" ___________ 20__ г. ________ белорусских рублей (_______ евро),

номер специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской

деятельности и дата ее выдачи: _____________________________________

____________________________________________________________________

номер   и  дата  выдачи  специального   разрешения   (лицензии)   на

осуществление  профессиональной  и  биржевой  деятельности по ценным

бумагам  (составляющие   работы  и  услуги:  брокерская,   дилерская

деятельность) ______________________________________________________

____________________________________________________________________

дата  выдачи  согласия  Национального  банка  Республики Беларусь на

осуществление операций с ценными бумагами __________________________

_____________________________  ___________    ______________________

  (наименование должности       (подпись)      (инициалы, фамилия)

уполномоченного представителя)

                                 М.П.

Главный бухгалтер _____________                 ____________________

                     (подпись)                  (инициалы, фамилия)

Приложение 2

к Инструкции по выпуску,

размещению и погашению

1 2 3 4 5 6