Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 24.01.2007 N 15 "Об утверждении форм отчетности для головных организаций банковских групп, банковских холдингов и Инструкции о порядке осуществления надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе"

(текст документа по состоянию на январь 2010 года. Архив) обновление

Стр. 6

Глава 3

ПОРЯДОК ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ГОЛОВНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И УЧАСТНИКОВ

БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ, УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОГО ХОЛДИНГА

20. Участник банковской группы, участник банковского холдинга обязан представить в головную организацию информацию о своей деятельности в течение 10 рабочих дней с момента возникновения основания оказания ею прямо существенного влияния.

Если головная организация способна оказывать косвенно (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления участника банковской группы, участника банковского холдинга, такой участник обязан представить в головную организацию информацию о своей деятельности путем ее представления другому участнику банковской группы, участнику банковского холдинга, способному оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые его органами управления, в течение 10 рабочих дней с момента возникновения основания оказания существенного влияния.

Если участник банковской группы, участник банковского холдинга входит в состав нескольких банковских групп и (или) банковских холдингов, обязанность по представлению информации о своей деятельности возникает у него в отношении каждой головной организации, каждого участника банковской группы, участника банковского холдинга, способного оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые его органами управления.

21. Информация о лицах, способных оказывать существенное влияние, и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции указывается с учетом следующих особенностей:

21.1. в графе 1 участник банковской группы, участник банковского холдинга, представляющий соответствующую информацию (далее по тексту настоящего пункта - участник), нумеруется порядковым номером 0. Лица, способные оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления участника, нумеруются порядковыми номерами 1.1, 1.2 и т.д. Если участник способен оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других юридических лиц, последние нумеруются порядковыми номерами 2.1, 2.2 и т.д.

В случае наличия взаимного существенного влияния между участником и другим юридическим лицом, указанным в графе 2 пунктов 1 и 2, сведения в отношении такого юридического лица указываются в пунктах 1 и 2 приложения 1 к настоящей Инструкции;

21.2. в графе 2 пункта 2 сведения указываются в следующем порядке:

полное и сокращенное (в скобках) наименование юридического лица, на решения которого, принимаемые его органами управления, участник способен оказывать прямо существенное влияние;

полное и сокращенное (в скобках) наименование юридического лица, на решения которого, принимаемые его органами управления, участник способен оказывать косвенно (через третьи лица) существенное влияние;

21.3. в графах 4 и 5 пунктов 1, 3 и 4 сведения указываются при их наличии;

21.4. в графе 6 пункта 1 указывается без пробелов цифра 0 (порядковый номер участника) и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния. В случае наличия нескольких оснований оказания существенного влияния сведения о них указываются начиная с цифры 0 путем перечисления без пробелов и знаков препинания соответствующих буквенных обозначений.

В графе 6 пункта 2 указывается без пробелов и знаков препинания порядковый номер участника и (или) другого юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.

В случае наличия нескольких оснований оказания существенного влияния сведения о них указываются начиная с порядкового номера участника, другого юридического лица путем перечисления без пробелов и знаков препинания соответствующих буквенных обозначений. В случае наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, сведения в графе 6 указываются в отношении каждого из таких юридических лиц столбиком.

Основаниям оказания существенного влияния соответствуют следующие буквенные обозначения:

основанию 1 - О;

основанию 2 - Т;

основанию 3 - Е;

основанию 4 - К;

основанию 5 - С;

основанию 6 - Н;

основанию 7 - П;

основанию 8 - У;

основанию 9 - И.

Если право на участие в управлении участником, юридическим лицом, указанным в графе 2 пункта 2, возникло в силу выдачи доверенности, заключения соответствующего договора, в графе 6 наряду с основанием оказания существенного влияния 1 - 5 без пробелов и знаков препинания указывается буквенное обозначение "Д";

21.5. в графе 7 пункта 2 указывается дата наступления основания, в силу наличия которого участник и (или) другое юридическое лицо, указанное в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2, способны оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер участника и (или) другого юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.

В случае наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, сведения в графе 7 пункта 2 указываются в отношении каждого из таких юридических лиц столбиком.

Датой наступления основания оказания существенного влияния является дата возникновения возможности оказания такого влияния (в частности, дата государственной регистрации юридического лица, дата возникновения права на участие в управлении деятельностью юридического лица, дата принятия решения собственником имущества юридического лица о назначении его исполнительного органа, дата заключения договора о передаче полномочий исполнительного органа, договора доверительного управления всем имуществом, иного договора, в соответствии с которым приобретаются права по управлению деятельностью юридического лица).

В случае наличия нескольких оснований оказания существенного влияния, даты наступления которых не совпадают, сведения в графе 7 пунктов 1 и 2 указываются в отношении каждого основания оказания существенного влияния столбиком.

Если основание оказания существенного влияния возникло до выдачи доверенности на право участвовать в управлении юридическим лицом и (или) заключения договора, предусматривающего передачу права на участие в управлении юридическим лицом, в графе 7 пункта 1 также указывается дата выдачи доверенности, заключения соответствующего договора, в графе 7 пункта 2 - дата выдачи доверенности, заключения соответствующего договора и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер участника и (или) другого юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2, способного оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, и буквенное обозначение "Д";

21.6. в графе 8 пункта 1 указывается удельный вес голосов в их общем количестве в случае оказания существенного влияния в силу наличия оснований 1 - 5 и в скобках без пробелов и знаков препинания - цифра 0 и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.

В графе 8 пункта 2 указывается удельный вес голосов, принадлежащих участнику и (или) другому юридическому лицу, указанному в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2, в их общем количестве в случае оказания существенного влияния в силу наличия оснований 1 - 5 и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер участника, другого юридического лица и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.

Если обладание каким-либо количеством голосов осуществляется на основании выданной доверенности на право участвовать в управлении юридическим лицом и (или) заключенного договора, предусматривающего передачу права на участие в управлении участником, другим юридическим лицом, в графе 8 пункта 1 также указывается удельный вес таких голосов в их общем количестве и буквенное обозначение "Д", в графе 8 пункта 2 - удельный вес таких голосов в их общем количестве и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер участника и (или) другого юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2, способного оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, и буквенное обозначение "Д".

В случае наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, сведения в графе 8 указываются в отношении каждого из таких юридических лиц столбиком;

21.7. в графе 9 пункта 1 указывается доля участия лица в уставном фонде участника и в скобках без пробелов и знаков препинания - цифра 0 и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.

В графе 9 пункта 2 указывается доля участия участника и (или) другого юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2, в уставном фонде и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер участника, другого юридического лица и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.

В случае наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, сведения в графе 9 указываются в отношении каждого из таких юридических лиц столбиком;

21.8. в графе 10 пункта 2 указывается метод включения информации о деятельности и составления консолидированной пруденциальной отчетности на дату составления консолидированной пруденциальной отчетности и в скобках - порядковый номер юридического лица, в информацию о деятельности которого, используемую для составления консолидированной отчетности о деятельности банковской группы и (или) банковского холдинга, включается информация о деятельности юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2.

Методам включения информации о деятельности и составления консолидированной пруденциальной отчетности соответствуют следующие цифровые обозначения:

методу полной консолидации - 1;

методу пропорциональной консолидации - 2.

По участнику, заполняющему форму согласно приложению 1, сведения в графах 6 - 10 строки с порядковым номером 0 не указываются;

21.9. в случае вхождения участника, другого юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, в состав иной банковской группы, иного банковского холдинга в графе 11 указывается слово "да" и в скобках - наименование головной организации соответствующей банковской группы, банковского холдинга, а в случае невхождения в состав иной банковской группы, иного банковского холдинга - слово "нет".

В графе 11 в отношении лиц, указанных в графе 2 пункта 1, сведения не указываются;

21.10. в графе 12 пункта 2 указывается основание невключения информации о деятельности юридического лица в консолидированную отчетность о деятельности банковской группы и (или) банковского холдинга с применением следующих буквенных обозначений:

"А" - в случае невключения информации о деятельности в консолидированную пруденциальную отчетность в соответствии с подпунктом 59.2 пункта 59 настоящей Инструкции;

"Б" - в случае принятия решения о ликвидации юридического лица;

"В" - в случае непредставления информации о деятельности или ее представления не в полном объеме;

"Г" - в случае несоставления консолидированной пруденциальной отчетности и непредставления ее головной организацией в Национальный банк, если в соответствии с настоящей Инструкцией не требуется составления такой отчетности.

Буквенное обозначение проставляется по строке юридического лица, признаваемого входящим в состав банковской группы, банковского холдинга;

21.11. в графах 1 - 5 пункта 3 указываются сведения в отношении лиц, передавших право на участие в управлении юридическим лицом, указанным в графе 2 пункта 2, участником, которое позволяло таким лицам оказывать существенное влияние. В графе 6 пункта 3 указывается порядковый номер участника, другого юридического лица, которому передано право на участие в управлении, в скобках - порядковый номер юридического лица, право на участие в управлении которым возникло у участника, другого юридического лица;

21.12. если не являющиеся банком участник, другое юридическое лицо, указанное в графе 2 пункта 2, передали по договору полномочия исполнительного органа индивидуальному предпринимателю (далее - индивидуальный предприниматель (управляющий), в графах 1 - 4 пункта 4 указываются соответствующие сведения о таком индивидуальном предпринимателе (управляющем), в графе 5 пункта 4 - его учетный номер плательщика, в графе 7 пункта 4 - дата заключения соответствующего договора;

21.13. при заполнении граф 8 и 9 соответственно удельный вес голосов и доля участия указываются с точностью до двух знаков после запятой с округлением.

22. В случае изменения информации о лицах, способных оказывать существенное влияние, и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции участник банковской группы, участник банковского холдинга обязан представить в головную организацию, другому участнику, способному оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления такого участника, в течение 10 рабочих дней измененную информацию по форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции.

23. В головную организацию банковского холдинга, являющуюся банком или финансовой организацией, головную организацию банковской группы, участнику банковского холдинга, участнику банковской группы, способным оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другого участника такого банковского холдинга, такой банковской группы, помимо информации о лицах, способных оказывать существенное влияние, и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции участником банковского холдинга, участником банковской группы представляется:

информация о деятельности по форме, составляемой по аналогии с формой отчетности 28217 "Расчет достаточности нормативного капитала банковской группы, банковского холдинга" согласно приложению 1 к постановлению Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. N 15 (далее - форма 28217);

информация о деятельности, необходимая для составления формы отчетности 28218 "Сведения о крупных кредитных рисках банковской группы, банковского холдинга" согласно приложению 2 к постановлению Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. N 15 (далее - форма 28218), формы отчетности 28219 "Сведения о кредитных рисках по инсайдерам банковской группы, инсайдерам банковского холдинга и взаимосвязанным с ними лицам" согласно приложению 3 к постановлению Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. N 15 (далее - форма 28219);

иная информация о деятельности, необходимая для составления консолидированной пруденциальной отчетности и иных сведений, представляемых в Национальный банк в соответствии с настоящей Инструкцией, в том числе информация об участии участника банковской группы, участника банковского холдинга в уставных фондах других коммерческих организаций, информация о внутригрупповых операциях и остатках по внутригрупповым счетам (между головной организацией и участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, между участниками банковской группы, участниками банковского холдинга).

Участник банковской группы, участник банковского холдинга представляют в соответствии с пунктом 23 настоящей Инструкции ежеквартально:

информацию о деятельности по состоянию на 1 января - в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным;

информацию о деятельности по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее 15-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом.

24. Если головная организация и участник банковской группы, участник банковского холдинга и (или) несколько участников такой банковской группы, участников такого банковского холдинга способны оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления одного и того же участника банковской группы, участника банковского холдинга, обязанность по включению указанной в пункте 23 настоящей Инструкции информации о деятельности такого участника возлагается:

24.1. на юридическое лицо, обязанное использовать метод полной консолидации, - в случае включения информации о деятельности при использовании метода полной консолидации и метода пропорциональной консолидации.

Если каждое из юридических лиц обязано использовать метод полной консолидации, обязанность по включению информации о деятельности при составлении консолидированной пруденциальной отчетности, информации о деятельности возлагается на:

головную организацию;

при выборе между участниками банковской группы, участниками банковского холдинга - на юридическое лицо, доля участия которого в уставном фонде указанного участника банковской группы, участника банковского холдинга составляет более 50 процентов;

при выборе между участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, доля участия которых в уставном фонде указанного участника банковской группы, участника банковского холдинга составляет менее 50 процентов, - на участника банковской группы, участника банковского холдинга, признаваемого головной организацией в соответствии с пунктами 18 и 19 настоящей Инструкции;

24.2. на каждое из юридических лиц - в случае включения информации о деятельности при использовании метода пропорциональной консолидации.

25. Головная организация, участник банковской группы, участник банковского холдинга, способные оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других участников банковской группы, участников банковского холдинга, вправе запросить у таких участников дополнительную информацию, необходимую для проверки достоверности сведений, указанных в представленной ими информации о своей деятельности.

26. Представляемая участниками банковской группы, участниками банковского холдинга информация о деятельности и дополнительная информация заверяется подписью их руководителя, а в случаях, предусмотренных локальными нормативными правовыми актами таких участников, - и подписью главного бухгалтера.

27. Головная организация в течение 10 рабочих дней со дня получения от участника банковской группы, участника банковского холдинга информации о деятельности, изменения сведений о головной организации, возникновения возможности оказания головной организацией прямо существенного влияния на решения, принимаемые органами управления юридического лица, изменения информации о лицах, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации, и связанных с ними лицах обязана уведомить:

участников банковской группы, участников банковского холдинга об их вхождении в состав банковской группы, банковского холдинга путем направления им сведений о структуре банковской группы, банковского холдинга по форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции;

участников банковской группы, участников банковского холдинга, являющихся банками или финансовыми организациями, способных оказывать существенное влияние одновременно с головной организацией, об отсутствии у них обязанности представлять в Национальный банк консолидированную отчетность о деятельности банковской группы и (или) банковского холдинга;

участников банковского холдинга, не являющихся банками или финансовыми организациями и способных оказывать существенное влияние, об отсутствии у них обязанности представлять в Национальный банк информацию по форме согласно приложениям 2, 3 и 4 к настоящей Инструкции.

28. В случае изменения состава банковской группы, банковского холдинга и (или) иной информации, указанной в абзаце первом пункта 27 настоящей главы и в приложении 4 к настоящей Инструкции, головная организация обязана уведомить об этом участников банковской группы, участников банковского холдинга путем направления им измененных сведений о банковской группе, банковском холдинге по форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции, а также уведомить новых участников банковской группы, новых участников банковского холдинга о вхождении их в состав банковской группы и (или) банковского холдинга в соответствии с требованиями пункта 27 настоящей Инструкции в течение 10 рабочих дней со дня получения от участника банковской группы, участника банковского холдинга измененной информации о деятельности, изменения сведений о головной организации, изменения информации о лицах, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации, и связанных с ними лицах.

Глава 4

ОРГАНИЗАЦИЯ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

НА КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ОСНОВЕ

29. Головная организация обязана организовать систему внутреннего контроля за рисками банковской группы, банковского холдинга на консолидированной основе, разработать политику управления рисками (кредитным, рыночными, операционным и иными) банковской группы, банковского холдинга.

Целями организации системы внутреннего контроля за рисками банковской группы, банковского холдинга на консолидированной основе являются:

эффективность и результативность финансовой и иной хозяйственной деятельности участников банковской группы, участников банковского холдинга, являющихся банками, с учетом результатов деятельности иных участников такой группы, участников такого холдинга, не являющихся банками;

эффективность управления в банковской группе, банковском холдинге банковскими рисками, активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов;

эффективность совершаемых сделок между участниками банковской группы, участниками банковского холдинга;

предупреждение осуществления между участниками банковской группы, участниками банковского холдинга сделок (операций), направленных на искажение показателей деятельности участника такой банковской группы, участника такого банковского холдинга, являющегося банком, в том числе на завышение (занижение) показателя его нормативного капитала, размера активов, прибыли, занижение размера кредитных и иных банковских рисков, перенос на него рисков других участников банковской группы, участников банковского холдинга;

достоверность, полнота, объективность и своевременность составления и представления головной организации, участникам банковской группы, участникам банковского холдинга информации о деятельности, эффективность информационных потоков и информационная безопасность;

соблюдение участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, их работниками требований законодательства Республики Беларусь и локальных нормативных правовых актов;

исключение вовлечения участников банковской группы, участников банковского холдинга в финансовые операции, имеющие незаконный характер, в том числе предупреждение и пресечение действий, связанных с легализацией доходов, полученных незаконным путем, и финансированием террористической деятельности.

Головная организация банковской группы при организации системы внутреннего контроля за рисками банковской группы на консолидированной основе обязана соблюдать требования Инструкции об организации внутреннего контроля в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. N 139 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 179, 8/15165).

Головная организация банковского холдинга организует систему внутреннего контроля за рисками банковского холдинга на консолидированной основе с учетом подходов к организации системы внутреннего контроля, предусмотренных Инструкцией об организации внутреннего контроля в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях.

30. Порядок организации системы внутреннего контроля за рисками банковской группы, банковского холдинга на консолидированной основе, в том числе порядок взаимодействия участников банковской группы, участников банковского холдинга, должен быть регламентирован в локальном нормативном правовом акте (актах) головной организации.

Координация взаимодействия между головной организацией, участниками банковской группы, участниками банковского холдинга в процессе внутреннего контроля за рисками банковской группы, банковского холдинга на консолидированной основе осуществляется головной организацией.

Головная организация обязана уведомить участников банковской группы, участников банковского холдинга о порядке организации системы внутреннего контроля в банковской группе, банковском холдинге путем направления им копии локального нормативного правового акта (актов) головной организации, устанавливающего (устанавливающих) порядок организации системы внутреннего контроля за рисками банковской группы, банковского холдинга на консолидированной основе.

31. Головная организация банковского холдинга вправе заключить с участником такого банковского холдинга договор, предусматривающий выполнение указанным участником отдельных функций по организации системы внутреннего контроля за рисками банковского холдинга на консолидированной основе, а также перечень таких функций и порядок взаимодействия участника и головной организации банковского холдинга.

Раздел II

КОНСОЛИДИРОВАННАЯ ОТЧЕТНОСТЬ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ

ГРУППЫ И (ИЛИ) БАНКОВСКОГО ХОЛДИНГА

Глава 5

ПОРЯДОК УВЕДОМЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА ОБ ОКАЗАНИИ

СУЩЕСТВЕННОГО ВЛИЯНИЯ

32. Головная организация обязана уведомить Национальный банк о возможности оказания ею прямо или косвенно (через третьи лица) существенного влияния на решения, принимаемые органами управления другого юридического лица (других юридических лиц), путем представления в Национальный банк:

головной организацией банковской группы - сведений о структуре банковской группы по форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции, информации об участниках банковской группы и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 5 к настоящей Инструкции, перечня лиц, способных оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 6 к настоящей Инструкции;

головной организацией банковского холдинга, являющейся банком, - информации об участниках банковского холдинга и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 2 к настоящей Инструкции, сведений о структуре банковского холдинга по форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции, перечня лиц, способных оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 6 к настоящей Инструкции;

головной организацией банковского холдинга, не являющейся банком, - информации об участниках банковского холдинга и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 2 к настоящей Инструкции, перечня лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации банковского холдинга, не являющейся банком, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 3 к настоящей Инструкции, сведений о структуре банковского холдинга по форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции.

Информация, определенная частью первой настоящего пункта, представляется головной организацией в течение 10 рабочих дней со дня получения от участника банковской группы, участника банковского холдинга информации о деятельности, предусмотренной пунктом 21 настоящей Инструкции, за исключением информации, представляемой по форме согласно приложениям 3 и 6 к настоящей Инструкции.

В случае изменения сведений, указанных в ранее представленной информации об участнике банковской группы, участнике банковского холдинга, измененная информация представляется в Национальный банк головной организацией банковской группы по форме согласно приложениям 4 и 5 к настоящей Инструкции, головной организацией банковского холдинга - по форме согласно приложениям 2 и 4 к настоящей Инструкции в течение 10 рабочих дней со дня получения от участника банковской группы, участника банковского холдинга измененной информации о деятельности.

Головная организация представляет в Национальный банк измененную информацию в течение 10 рабочих дней в случае изменения:

сведений в отношении головной организации банковского холдинга, не являющейся банком, указанных в ранее представленной информации по форме согласно приложениям 2, 3 и 4 к настоящей Инструкции;

сведений в отношении головной организации банковского холдинга, являющейся банком, указанных в ранее представленной информации по форме согласно приложениям 2, 4 и 6 к настоящей Инструкции;

сведений в отношении головной организации банковской группы, указанных в ранее представленной информации по форме согласно приложениям 4, 5 и 6 к настоящей Инструкции.

33. Информация об участниках банковского холдинга и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 2 к настоящей Инструкции указывается с учетом следующих особенностей:

33.1. в графе 2 пункта 1 сведения указываются с использованием сквозной нумерации и располагаются в следующем порядке:

головная организация банковского холдинга;

банки;

финансовые организации;

иные юридические лица;

33.2. в графе 6 пункта 1 указывается без пробелов и знаков препинания порядковый номер головной организации банковского холдинга, участника банковского холдинга, способного оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.

В случае наличия нескольких оснований оказания существенного влияния сведения о них указываются начиная с порядкового номера головной организации банковского холдинга, участника банковского холдинга путем перечисления без пробелов и знаков препинания соответствующих буквенных обозначений. В случае наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления соответствующего юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, сведения в графе 6 пункта 1 указываются в отношении каждого юридического лица столбиком.

Основаниям оказания существенного влияния соответствуют следующие буквенные обозначения:

основанию 1 - О;

основанию 2 - Т;

основанию 3 - Е;

основанию 4 - К;

основанию 5 - С;

основанию 6 - Н;

основанию 7 - П;

основанию 8 - У;

основанию 9 - И.

Если право на участие в управлении юридическим лицом, указанным в графе 2 пункта 1, возникло в силу выдачи доверенности, заключения соответствующего договора, в графе 6 пункта 1 наряду с основанием оказания существенного влияния 1 - 5 без пробелов и знаков препинания указывается буквенное обозначение "Д";

33.3. в графе 7 пункта 1 указывается дата наступления основания, в силу наличия которого головная организация банковского холдинга, участник банковского холдинга способны оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер головной организации, участника банковского холдинга, указанного в графе 2 пункта 1, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.

В случае наличия нескольких оснований оказания существенного влияния, даты наступления которых не совпадают, сведения в графе 7 пункта 1 указываются в отношении каждого основания оказания существенного влияния столбиком.

В случае наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, сведения в графе 7 пункта 1 указываются в отношении каждого юридического лица столбиком.

33.4. в графе 8 пункта 1 указывается удельный вес голосов в их общем количестве в случае оказания существенного влияния в силу наличия оснований 1 - 5 и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер головной организации, участника банковского холдинга, указанного в графе 2 пункта 1, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.

В случае наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, сведения в графе 8 пункта 1 указываются в отношении каждого из таких юридических лиц столбиком;

33.5. в графе 9 пункта 1 указывается доля участия в уставном фонде и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер головной организации, участника банковского холдинга, указанного в графе 2 пункта 1, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.

В случае наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления соответствующего юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, сведения в графе 9 пункта 1 указываются в отношении каждого из таких юридических лиц столбиком;

33.6. в случае вхождения участника банковского холдинга в состав иной банковской группы, банковского холдинга в графе 10 пункта 1 указывается слово "да" и в скобках - наименование головной организации соответствующей банковской группы, банковского холдинга, а в случае невхождения в состав иной банковской группы, банковского холдинга - слово "нет".

В графе 10 пункта 1 в отношении головной организации сведения не указываются;

33.7. в графе 11 пункта 1 указывается основание невключения информации о деятельности участника банковского холдинга в консолидированную пруденциальную отчетность банковского холдинга с использованием следующих буквенных обозначений:

"Б" - в случае принятия решения о ликвидации юридического лица;

"В" - в случае непредставления или представления информации о деятельности не в полном объеме;

"Г" - в случае несоставления консолидированной пруденциальной отчетности и непредставления ее головной организацией банковского холдинга в Национальный банк, если в соответствии с настоящей Инструкцией не требуется составления такой отчетности.

Буквенное обозначение проставляется по строке участника банковского холдинга;

33.8. в графах 1 - 5 пункта 2 указываются сведения в отношении лиц, передавших право на участие в управлении юридическим лицом, указанным в графе 2 пункта 1, которое позволяло таким лицам оказывать существенное влияние. В графе 6 пункта 2 указывается порядковый номер головной организации, участника банковского холдинга, которому передано право на участие в управлении, в скобках - порядковый номер юридического лица, право на участие в управлении которым возникло у головной организации, участника банковского холдинга;

33.9. если головная организация банковского холдинга, не являющаяся банком, участник банковского холдинга, не являющийся банком, передали по договору полномочия исполнительного органа индивидуальному предпринимателю (управляющему), в графах 1 - 4 пункта 3 указываются соответствующие сведения о таком индивидуальном предпринимателе (управляющем), в графе 5 пункта 3 - его учетный номер плательщика, в графе 7 пункта 3 - дата заключения соответствующего договора;

33.10. при заполнении граф 8 и 9 пункта 1 соответственно удельный вес голосов и доля участия указываются с точностью до двух знаков после запятой с округлением.

34. Головная организация банковской группы составляет и представляет в Национальный банк информацию об участниках банковской группы и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 5 к настоящей Инструкции, которая составляется по аналогии с информацией об участниках банковского холдинга и связанных с ними лицах в соответствии с пунктом 33 настоящей Инструкции.

35. Головная организация банковского холдинга, не являющаяся банком, составляет перечень лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации банковского холдинга, не являющейся банком, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 3 к настоящей Инструкции. В состав указанного перечня включается информация о лицах, которые в соответствии с настоящей Инструкцией не признаются головной организацией (нерезидент, государственный орган, физическое лицо).

Головная организация банковского холдинга, не являющаяся банком, обязана представить в первый раз в Национальный банк перечень лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации банковского холдинга, не являющейся банком, и связанных с ними лиц в течение 10 рабочих дней со дня возникновения основания оказания головной организацией прямо существенного влияния на решения, принимаемые органами управления другого юридического лица, признаваемого входящим в состав банковского холдинга.

36. Перечень лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации банковского холдинга, не являющейся банком, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 3 к настоящей Инструкции составляется с учетом следующих особенностей:

36.1. в графе 2 пункта 1 сведения указываются с использованием сквозной нумерации и располагаются в следующем порядке:

государственные органы;

банки;

финансовые организации;

иные юридические лица;

физические лица;

36.2. в графе 4 пунктов 1 - 3, графе 5 пунктов 1 и 2 сведения указываются при их наличии;

36.3. в графе 6 пункта 1 указывается буквенное обозначение основания оказания существенного влияния лицом на решения, принимаемые органами управления головной организации банковского холдинга, не являющейся банком (основаниям оказания существенного влияния соответствуют буквенные обозначения, указанные в части третьей подпункта 33.2 пункта 33 настоящей Инструкции). В случае наличия нескольких оснований оказания существенного влияния сведения о них указываются путем перечисления соответствующих буквенных обозначений без пробелов и знаков препинания.

Если право на участие в управлении головной организацией банковского холдинга, не являющейся банком, возникло в силу выдачи доверенности на право участвовать в управлении такой головной организацией и (или) заключения договора, предусматривающего передачу права на участие в управлении головной организацией, в графе 6 пункта 1 наряду с основанием оказания существенного влияния 1 - 5 без пробелов и знаков препинания указывается буквенное обозначение "Д";

36.4. в графе 7 пункта 1 указывается дата наступления основания, в силу наличия которого лицо, указанное в графе 2 пункта 1, способно оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации банковского холдинга, не являющейся банком, и в скобках - буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.

Датой наступления основания оказания существенного влияния является дата возникновения возможности оказания такого влияния (в частности, дата государственной регистрации юридического лица, дата возникновения права на участие в управлении деятельностью головной организации, не являющейся банком, дата принятия решения собственником имущества юридического лица о назначении его исполнительного органа, дата заключения договора о передаче полномочий исполнительного органа, договора доверительного управления всем имуществом, иного договора, в соответствии с которым приобретаются права по управлению деятельностью головной организации, не являющейся банком).

Если основание оказания существенного влияния возникло до выдачи доверенности на право участвовать в управлении головной организацией банковского холдинга, не являющейся банком, и (или) заключения договора, предусматривающего передачу права на участие в управлении такой головной организацией, в графе 7 пункта 1 также указывается дата выдачи доверенности, заключения соответствующего договора и в скобках без пробелов и знаков препинания - буквенное обозначение "Д";

36.5. в графе 8 пункта 1 указывается удельный вес голосов в их общем количестве в случае оказания существенного влияния в силу наличия оснований 1 - 5 и в скобках - буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.

Если обладание каким-либо количеством голосов осуществляется на основании выданной доверенности на право участвовать в управлении головной организацией банковского холдинга, не являющейся банком, и (или) заключенного договора, предусматривающего передачу права на участие в управлении такой головной организацией, в графе 8 пункта 1 также указывается удельный вес таких голосов в их общем количестве и в скобках без пробелов и знаков препинания - буквенное обозначение "Д";

36.6. в графе 9 пункта 1 указывается доля участия лица в уставном фонде головной организации банковского холдинга, не являющейся банком, и в скобках - буквенное обозначение основания оказания существенного влияния;

36.7. при составлении головной организацией банковского холдинга, не являющейся банком, перечня лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации банковского холдинга, не являющейся банком, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 3 к настоящей Инструкции сведения о такой головной организации не заполняются;

36.8. в графах 1 - 5 пункта 2 указываются сведения в отношении лиц, передавших право на участие в управлении головной организацией банковского холдинга, не являющейся банком, которое позволяло таким лицам оказывать существенное влияние. В графе 6 пункта 2 указывается порядковый номер лица, указанного в графе 2 пункта 1, которому передано право на участие в управлении. В графах 7 - 9 пункта 2 сведения в отношении лиц, передавших право на участие в управлении головной организацией банковского холдинга, не являющейся банком, не указываются;

36.9. если головная организация банковского холдинга, не являющаяся банком, передала по договору полномочия исполнительного органа индивидуальному предпринимателю (управляющему), в графах 1 - 4 пункта 3 указываются соответствующие сведения о таком индивидуальном предпринимателе (управляющем), в графе 5 пункта 3 - его учетный номер плательщика, в графе 7 пункта 3 - дата заключения соответствующего договора. В графах 6, 8 и 9 пункта 3 сведения в отношении индивидуального предпринимателя (управляющего) не указываются;

36.10. при заполнении граф 8 и 9 пункта 1 соответственно удельный вес голосов и доля участия указываются с точностью до двух знаков после запятой с округлением.

37. Головная организация представляет в Национальный банк сведения о структуре банковской группы, банковского холдинга по форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции.

Головная организация банковской группы составляет сведения о структуре банковской группы с учетом сведений, содержащихся в информации об участниках банковской группы и связанных с ними лицах, перечне лиц, способных оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, и связанных с ними лиц согласно соответственно приложениям 5 и 6 к настоящей Инструкции.

Головная организация банковского холдинга, являющаяся банком, составляет сведения о структуре банковского холдинга с учетом сведений, содержащихся в информации об участниках банковского холдинга и связанных с ними лицах, перечне лиц, способных оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, и связанных с ними лиц согласно соответственно приложениям 2 и 6 к настоящей Инструкции.

Головная организация банковского холдинга, не являющаяся банком, составляет сведения о структуре банковского холдинга с учетом сведений, содержащихся в информации об участниках банковского холдинга и связанных с ними лицах, перечне лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации банковского холдинга, не являющейся банком, и связанных с ними лиц согласно соответственно приложениям 2 и 3 к настоящей Инструкции.

Структура банковской группы, банковского холдинга должна отражать связи между головной организацией и участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, а также связи участников банковской группы, участников банковского холдинга между собой.

38. Сведения о структуре банковской группы, банковского холдинга по форме согласно приложению 4 к настоящему постановлению указываются с учетом следующих особенностей:

38.1. в каждой позиции указывается порядковый номер и сокращенное наименование юридического лица, входящего в состав банковской группы, банковского холдинга и указанного в графах 1 и 2 пункта 1 информации об участниках банковской группы и связанных с ними лицах, информации об участниках банковского холдинга и связанных с ними лицах согласно соответственно приложениям 5 и 2 к настоящей Инструкции;

38.2. в позиции 0 указывается сокращенное наименование юридического лица - нерезидента, государственного органа, фамилия и инициалы физического лица, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации;

38.3. в позиции 1.1 указывается сокращенное наименование головной организации, в скобках - без пробелов и знаков препинания порядковый номер участника и основание, в силу которого участник банковской группы, участник банковского холдинга способен оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации, из графы 6 пункта 1 информации об участниках банковской группы и связанных с ними лицах, информации об участниках банковского холдинга и связанных с ними лицах согласно соответственно приложениям 5 и 2 к настоящей Инструкции (при наличии такого основания);

38.4. в иных позициях указывается сокращенное наименование участника банковской группы, участника банковского холдинга и в скобках - без пробелов и знаков препинания порядковый номер головной организации, другого участника банковской группы, участника банковского холдинга и основание, в силу наличия которого головная организация или другой участник банковской группы, участник банковского холдинга способны оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления такого участника, из соответственно графы 1 пункта 1 и графы 6 пункта 1 информации об участниках банковской группы и связанных с ними лицах, информации об участниках банковского холдинга и связанных с ними лицах согласно соответственно приложениям 5 и 2 к настоящей Инструкции.

39. Головная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга, являющаяся банком, участник банковской группы, участник банковского холдинга, являющийся банком, а также банки, не признаваемые входящими в состав банковской группы, банковского холдинга, обязаны уведомить Национальный банк о возможности оказания другим лицом существенного влияния на решения, принимаемые ее (его, их) органами управления, путем представления перечня лиц, способных оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 6 к настоящей Инструкции.

Информация, предусмотренная частью первой настоящего пункта, представляется в течение 10 рабочих дней со дня получения банком информации о возникновении у лица возможности оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами его управления.

В случае изменения сведений, указанных в ранее представленной информации, измененный перечень лиц, способных оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 6 к настоящей Инструкции представляется в течение 10 рабочих дней со дня получения информации о возникновении возможности оказания другим лицом существенного влияния на решения, принимаемые органами управления банка, получения сведений об изменении информации, указанной в приложении 6 к настоящей Инструкции, изменения соответствующих сведений.

40. Перечень лиц, способных оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 6 к настоящей Инструкции составляется с учетом следующих особенностей:

40.1. в графе 2 пункта 1 сведения указываются с использованием сквозной нумерации и располагаются в следующем порядке:

сведения о лицах, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, заполняющего форму согласно приложению 6 к настоящей Инструкции;

сведения о лицах, способных оказывать косвенно (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, заполняющего настоящую форму согласно приложению 6 к настоящей Инструкции;

40.2. в графе 4 пунктов 1 - 3, графе 5 пунктов 1 и 2 сведения указываются при их наличии;

40.3. в графе 6 пункта 1 указывается без пробелов и знаков препинания порядковый номер указанного в графе 2 пункта 1 юридического лица, на решения которого, принимаемые его органами управления, лицо, по которому заполняются соответствующие сведения в строке пункта 1, способно оказывать прямо существенное влияние, и буквенное обозначение основания оказания такого существенного влияния (основаниям оказания существенного влияния соответствуют буквенные обозначения, указанные в части третьей подпункта 33.2 пункта 33 настоящей Инструкции).

В случае наличия нескольких оснований сведения указываются путем перечисления соответствующих буквенных обозначений без пробелов и знаков препинания.

Если право на участие в управлении юридическим лицом возникло в силу выдачи доверенности, заключения договора, в графе 6 пункта 1 наряду с основанием оказания существенного влияния 1 - 5 без пробелов и знаков препинания указывается буквенное обозначение "Д";

40.4. при заполнении сведений в графах 6 - 9 пункта 1 о юридическом лице, способном оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, порядковый номер банка, заполняющего форму, не проставляется;

40.5. в графе 7 пункта 1 указывается дата наступления основания, в силу наличия которого лицо способно оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.

40.6. в графе 8 пункта 1 указывается удельный вес голосов в их общем количестве в случае оказания лицом существенного влияния в силу наличия оснований 1 - 5 и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, на решения которого, принимаемые его органами управления, лицо способно оказывать прямо существенное влияние, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.

40.7. в графе 9 пункта 1 указывается доля участия лица в уставном фонде юридического лица, на решения которого, принимаемые его органами управления, лицо способно оказывать прямо существенное влияние, и в скобках - без пробелов и знаков препинания - порядковый номер юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, на решения которого, принимаемые его органами управления, лицо способно оказывать прямо существенное влияние, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния;

40.8. в графах 1 - 5 пункта 2 указываются соответствующие сведения в отношении лиц, передавших право на участие в управлении юридическим лицом, которое позволяло таким лицам оказывать существенное влияние. В графе 6 пункта 2 указывается порядковый номер лица, указанного в графе 2 пункта 1, которому передано право на участие в управлении, в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер юридического лица, право на участие в управлении которым возникло. В графах 7 - 9 пункта 2 сведения в отношении лиц, передавших право на участие в управлении, не указываются;

40.9. при заполнении граф 8 и 9 пункта 1 соответственно удельный вес голосов и доля участия указываются с точностью до двух знаков после запятой с округлением;

40.10. при составлении перечня лиц, способных оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 6 к настоящей Инструкции сведения о банке, составляющем форму, не заполняются;

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10