Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 10.12.2004 N 186 "Об утверждении Инструкции по совершению банками банковских операций с драгоценными металлами"

(текст документа по состоянию на январь 2010 года. Архив) обновление

Стр. 2

Драгоценные металлы, привлеченные во вклад (депозит), хранятся в хранилище операционной кассы согласно описи 0402530196 и книге 0402380208 отдельно от других ценностей в сейфах, металлических шкафах или на металлических стеллажах (полках), в контейнерах при условии, что такие стеллажи (полки), контейнеры имеют решетки и запираются на замок.

Депозитные операции с наличными драгоценными металлами на внутреннем рынке драгоценных металлов могут проводиться банками с использованием специальных компьютерных систем в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

40. Выдача драгоценных металлов с вкладного металлического счета клиента с одновременной их покупкой банком может осуществляться без выдачи на руки клиенту данных драгоценных металлов. При этом выдача драгоценных металлов оформляется банком в порядке, предусмотренном пунктами 38 и 39 настоящей Инструкции, а их одновременная покупка оформляется в соответствии с порядком, предусмотренным пунктами 18 - 25 настоящей Инструкции.

Глава 6

СОВЕРШЕНИЕ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ

НА МЕЖДУНАРОДНОМ РЫНКЕ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ

41. Все банковские операции банков с драгоценными металлами на международном рынке драгоценных металлов осуществляются с наличными драгоценными металлами или по металлическим счетам.

Банковские операции с драгоценными металлами на международном рынке осуществляются в соответствии с требованиями законодательства Республики Беларусь:

41.1. путем подписания сторонами по сделке договора;

41.2. путем обмена документами, в том числе по системе СВИФТ или телексу, свидетельствующими о заключении договора;

41.3. путем заключения сделок с использованием дилинговой системы "REUTERS DEALING" или телефонной связи при условии записи телефонного разговора (с обязательным последующим обменом с контрагентом документами, подтверждающими заключение сделки);

41.4. в другой форме, предусмотренной законодательством Республики Беларусь.

42. Структурные подразделения банка, в компетенцию которых входит проведение операций с драгоценными металлами, обеспечивают подписание необходимых документов соответствующими уполномоченными лицами банка.

43. При заключении сделки с драгоценными металлами или производными финансовыми инструментами посредством системы "REUTERS DEALING" или по телефону с контрагентом согласовываются, как правило, следующие основные условия сделки:

43.1. по сделкам привлечения, размещения драгоценных металлов во вклад (депозит):

наименование (вид) драгоценного металла;

масса драгоценного металла;

начальная дата валютирования;

конечная дата валютирования;

процентная ставка по вкладу (депозиту) или иная форма дохода (в денежных средствах или в драгоценном металле);

порядок расчетов;

43.2. по операциям с производными финансовыми инструментами:

вид договора;

количество договоров (объем сделки);

цена договора (при опционах - цена исполнения опциона);

вид и сумма валюты договора;

дата валютирования;

сумма премии (при опционах);

порядок расчетов (платежные инструкции);

43.3. по сделкам купли-продажи драгоценных металлов:

наименование, вид и характеристики драгоценного металла (для сделок СВОП по качеству драгоценного металла - наименование (вид) и характеристики покупаемого (продаваемого) драгоценного металла);

количество металла (для сделок СВОП по качеству драгоценного металла - также количество покупаемого и продаваемого драгоценного металла);

цена драгоценного металла (для сделок СВОП - также цена драгоценного металла по обратной сделке);

наименование и сумма валюты сделки (для сделок СВОП по времени - также сумма валюты по обратной сделке);

дисконт (премия);

дата поставки драгоценного металла (для сделок СВОП - также дата поставки по обратной сделке);

дата валютирования (для сделок СВОП по времени - также дата валютирования по обратной сделке);

порядок расчетов.

44. По завершении сделки, осуществленной посредством системы "REUTERS DEALING", формируется тикет. Тикет, созданный в автоматическом режиме системой "REUTERS DEALING", должен содержать все необходимые условия сделки на английском языке.

Тикет, заполняемый вручную, может содержать реквизиты сделки как на русском, так и на английском языке. Примерные формы тикетов по операциям с драгоценными металлами, заполняемые вручную, приведены в приложении 12 к настоящей Инструкции.

При заполнении тикета вручную дилер вносит все условия сделки, а также дополнительно указывает:

для всех сделок - дату заключения сделки и номер тикета;

по сделкам привлечения (размещения) драгоценных металлов во вклад (депозит) - размер дохода, подлежащий уплате по сделке.

45. Распечатанная на тикет-принтере копия переговоров подписывается дилером и передается в соответствующее подразделение банка, которое на основании представленной копии переговоров подготавливает распоряжение уполномоченного лица банка на зачисление (списание) драгоценных металлов на(с) соответствующие(их) металлические(их) счета(ов).

Исполнение и контроль за исполнением сделок и договоров осуществляются в соответствии с установленным в банке порядком.

Глава 7

РЕВИЗИЯ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ

46. Ревизия драгоценных металлов и проверка порядка их хранения проводятся одновременно с ревизией ценностей, находящихся в хранилище операционной кассы, в порядке и случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами Национального банка по организации кассовой работы в банках Республики Беларусь, с учетом особенностей, установленных настоящей главой.

47. При ревизии по состоянию на 1 января нового года и в других случаях по распоряжению уполномоченного лица банка производится сплошное контрольное взвешивание банковских слитков. При этом контрольное взвешивание мерных слитков из драгоценных металлов может не проводиться по распоряжению уполномоченного лица банка.

После контрольного взвешивания производится сплошное сопоставление общего фактического наличия драгоценных металлов по пробам, массе и сумме с данными бухгалтерского учета.

По результатам проведенной ревизии драгоценных металлов в соответствии с установленным законодательством Республики Беларусь порядком составляется акт ревизии драгоценных металлов за подписями всех членов комиссии и лиц, ответственных за сохранность драгоценных металлов.

48. В случае увольнения одного из работников, принимавших, формировавших и упаковывавших драгоценные металлы, распоряжением уполномоченного лица банка создается комиссия, которая проводит контрольную проверку всех драгоценных металлов в присутствии этого работника.

Проверяются надписи на ярлыках, прикрепленных к мешкам с драгоценными металлами, целостность мешков, правильность упаковки и четкость оттисков пломбиров, после чего все мешки вскрываются и производится сплошное контрольное взвешивание и пересчет всех драгоценных металлов, проверка правильности оформления всех документов. Затем мешки с драгоценными металлами упаковываются и пломбируются лицом, принимающим драгоценные металлы, или заведующим операционной кассой с оформлением новых ярлыков к мешкам.

В случае если банк осуществляет только продажу мерных слитков из драгоценных металлов, при увольнении одного из работников, принимавших, формировавших и упаковывавших драгоценные металлы, по распоряжению уполномоченного лица банка контрольное взвешивание мерных слитков из драгоценных металлов может не проводиться.

49. По всем фактам недостач, потерь и излишков комиссия должна потребовать от соответствующих работников письменные объяснения. На основании представленных объяснений, материалов ревизии и учетных данных комиссия устанавливает характер и причины недостач, излишков и в соответствии с этим определяет порядок регулирования расхождений между данными ревизии и бухгалтерского учета:

излишки сверх допустимых весовых расхождений подлежат оприходованию в установленном порядке;

недостача сверх допустимых весовых расхождений возмещается в размерах и порядке, установленных законодательством Республики Беларусь.

Глава 8

КВАЛИФИКАЦИОННО-ТЕХНИЧЕСКИЕ ТРЕБОВАНИЯ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ПРАВА

ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ В РАМКАХ

СПЕЦИАЛЬНОГО РАЗРЕШЕНИЯ (ЛИЦЕНЗИИ) НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ

БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

(введена постановлением Правления Нацбанка от 25.01.2007 N 26)

50. Для осуществления операций с наличными драгоценными металлами банк должен иметь работников, прошедших обучение по вопросам проведения операций с драгоценными металлами, а также следующие технические возможности:

кладовые (хранилища) и помещения кассового узла, оборудованные в соответствии с действующими техническими требованиями и обеспечивающие надежную сохранность драгоценных металлов. В качестве кладовой (хранилища) могут быть использованы сейфовая комната для хранения ценностей в сейфах или отдельные сейфы, имеющие стойкость к взлому не ниже V класса в соответствии с техническими нормативными правовыми актами;

операционное место, оборудованное для проведения экспертизы драгоценных металлов в течение рабочего дня, и технические калиброванные весы (2-й, 3-й классы точности), зарегистрированные в Государственном реестре средств измерения Республики Беларусь. Весы должны иметь свидетельства об их своевременной государственной метрологической проверке;

средства по контролю за качеством драгоценных металлов;

сравнительные и аукционные нумизматические каталоги, справочную литературу;

каналы и средства оперативной международной связи;

компьютерные терминалы для проведения операций с драгоценными металлами, их учета.

51. Для осуществления операций с безналичными драгоценными металлами банк должен иметь работников, прошедших обучение по вопросам проведения операций с драгоценными металлами, а также следующие технические возможности:

справочную литературу;

каналы и средства оперативной международной связи;

компьютерные терминалы для проведения операций с драгоценными металлами, их учета.

Приложение 1

к Инструкции

по совершению банками

банковских операций

с драгоценными металлами

МЕЖДУНАРОДНЫЕ СТАНДАРТЫ КАЧЕСТВА,

ПРИНЯТЫЕ ЛОНДОНСКОЙ АССОЦИАЦИЕЙ РЫНКА ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ

(LBMA И LPPM)

Стандарты качества драгоценных металлов, принятые Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов, обозначены в документах ассоциации как стандарт London Good Delivery.

1. Слитки золота стандарта London Good Delivery должны отвечать следующим требованиям:

масса чистого золота в слитке - 350 - 430 тройских унций (10886 - 13374 г). Одна унция равна 31,1034807 г;

в случае, если масса слитка выражена в тройских унциях, она должна быть кратной 0,025 унции;

чистота металла - не ниже 995 долей химически чистого золота на 1000 долей лигатурной массы;

рекомендуемые размеры слитка:

верхняя поверхность: длина - 255 мм, ширина - 81 мм;

нижняя поверхность: длина - 236 мм, ширина - 57 мм;

высота - 37 мм;

в качестве обязательных отметок на слитке должны быть:

серийный номер;

проба;

клеймо изготовителя;

год изготовления;

слитки должны иметь форму с гладкими, округленными и неострыми краями. Они должны быть легки и безопасны в обращении и удобны для укладывания в штабели большим (маркированным) основанием кверху. Слитки должны иметь хороший внешний вид. Дефектами, которых следует избегать особенно на верхнем основании слитка, являются такие неровности, как поверхностные раковины, расслоение и чрезмерная усадка. Боковые поверхности и нижнее (меньшее) основание должны быть гладкими и не иметь раковин, чрезмерного расслоения и газовых пузырей.

2. Слитки серебра стандарта London Good Delivery должны отвечать следующим требованиям:

масса слитка - 750 - 1100 тройских унций (23327 - 34213 г);

в случае, если масса слитка выражена в тройских унциях, она должна быть кратной 0,10 унции;

чистота металла - не ниже 999 долей химически чистого серебра на 1000 долей лигатурной массы;

рекомендуемые размеры слитка:

длина - минимум 250 мм, максимум 350 мм;

ширина - минимум 110 мм, максимум 150 мм;

высота - минимум 60 мм, максимум 100 мм;

в качестве обязательных отметок на слитке должны быть:

серийный номер;

клеймо изготовителя;

проба;

год изготовления;

слиток должен иметь правильную форму, удобную для переноски и складирования.

3. Слитки (пластины) платины стандарта London (Zurich) Good Delivery должны отвечать следующим требованиям:

масса слитка (пластины) - 1000 - 6000 г (32,151 - 192,904 тройской унции);

чистота металла - не ниже 999,5 доли химически чистого металла на 1000 долей лигатурной массы;

в качестве обязательных отметок на слитке должны быть:

серийный номер;

проба;

литеры PT или PLATINUM;

клеймо изготовителя;

масса в граммах или тройских унциях;

слитки должны быть гладкие, без раковин, легкие в обращении.

4. Слитки (пластины) палладия стандарта London Good Delivery должны отвечать следующим требованиям:

масса слитка (пластины) - 1000 - 6000 г (32,151 - 192,904 тройской унции);

чистота металла должна быть не ниже 999,5 доли химически чистого металла на 1000 долей лигатурной массы;

в качестве обязательных отметок на слитке должны быть:

серийный номер;

проба;

литеры PD или PALLADIUM;

клеймо изготовителя;

масса в граммах или тройских унциях;

слитки должны быть гладкие, без раковин, легкие в обращении.

Аффинажная фирма, проставляющая клеймо на отвечающих требованиям стандарта London Good Delivery слитках золота, платины, серебра и палладия, должна быть включена в специальный список - List of Acceptable Melters and Assayers.

Приложение 2

к Инструкции

по совершению банками

банковских операций

с драгоценными металлами

                                                     Примерная форма

________________________

  (наименование банка)

                       РАСПОРЯЖЕНИЕ N ______

"__" _________ 20__ г.

Об установлении цен (тарифов) на проведение операций

с драгоценными металлами

     С "__" __________ 20__ г. для осуществления банковских операций

с драгоценными  металлами  установить  следующие  цены  (тарифы)  на

драгоценные металлы:

-------------+---------+-----T---------+---------+--------+----------¬

¦Наименование¦Вид      ¦Проба¦Цена     ¦Цена     ¦Вид     ¦Тариф на  ¦

¦драгоценного¦драгоцен-¦     ¦покупки  ¦продажи  ¦операции¦проведение¦

¦металла     ¦ного     ¦     ¦за 1 г   ¦за 1 г   ¦        ¦операции  ¦

¦            ¦металла  ¦     ¦(номинал)¦(номинал)¦        ¦          ¦

+------------+---------+-----+---------+---------+--------+----------+

¦      1     ¦     2   ¦  3  ¦    4    ¦     5   ¦    6   ¦     7    ¦

+------------+---------+-----+---------+---------+--------+----------+

¦            ¦         ¦     ¦         ¦         ¦        ¦          ¦

¦------------+---------+-----+---------+---------+--------+-----------

Уполномоченное лицо банка ___________           ____________________

                           (подпись)             (инициалы, фамилия)

Приложение 3

к Инструкции

по совершению банками

банковских операций

с драгоценными металлами

0402190192

                               ЖУРНАЛ

                     учета драгоценных металлов

-------+------------+------------+---------+--------+-----T----------¬

¦Номер ¦Наименование¦     Вид    ¦ Масса в ¦Масса в ¦Проба¦Примечание¦

¦и дата¦драгоценного¦драгоценного¦лигатуре,¦чистоте,¦     ¦          ¦

¦заявки¦   металла  ¦   металла  ¦    г    ¦    г   ¦     ¦          ¦

+------+------------+------------+---------+--------+-----+----------+

1 2 3 4 5