Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.01.2008 N 15 "Об утверждении Инструкции о порядке выдачи разрешений на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также представления в банк уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением капитала, и внесении изменения в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 8 августа 2007 г. N 159"

(текст документа по состоянию на январь 2010 года. Архив) обновление

Стр. 1

Зарегистрировано в НРПА РБ 19 февраля 2008 г. N 8/18212

На основании статей 26 и 33 Банковского кодекса Республики Беларусь, статьи 21 Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 года "О валютном регулировании и валютном контроле" Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке выдачи разрешений на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также представления в банк уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением капитала.

2. В абзаце седьмом пункта 1 постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 8 августа 2007 г. N 159 "О наделении должностных лиц Национального банка Республики Беларусь полномочиями на составление протоколов об административных правонарушениях и утверждении форм документов по делам об административных правонарушениях" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., N 212, 8/17007) слова "Инструкции о порядке выдачи разрешений (свидетельств о регистрации) на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также представления в банк уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением капитала, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 11 июня 2004 г. N 90 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2004 г., N 104, 8/11129)" заменить словами "Правил проведения валютных операций, утвержденных постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. N 72 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2004 г., N 76, 8/10973)".

3. Установить, что выданные Национальным банком Республики Беларусь до вступления в силу настоящего постановления разрешения на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь действительны до окончания срока их действия.

4. Установить, что разъяснения по порядку применения норм Инструкции, утвержденной настоящим постановлением, могут быть даны за подписью заместителя Председателя Правления Национального банка, направляющего деятельность главного управления валютного регулирования и валютного контроля, либо за подписью начальника Главного управления валютного регулирования и валютного контроля Национального банка.

5. Признать утратившими силу:

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 11 июня 2004 г. N 90 "Об утверждении Инструкции о порядке выдачи разрешений (свидетельств о регистрации) на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также представления в банк уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением капитала" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2004 г., N 104, 8/11129);

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2004 г. N 191 "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию о порядке выдачи разрешений (свидетельств о регистрации) на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также представления в банк уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением капитала" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., N 10, 8/11975).

6. Настоящее постановление вступает в силу с 26 февраля 2008 г.

Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ

                                                 УТВЕРЖДЕНО

                                                 Постановление

                                                 Правления

                                                 Национального банка

                                                 Республики Беларусь

                                                 28.01.2008 N 15

ИНСТРУКЦИЯ

О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ РАЗРЕШЕНИЙ НА ПРОВЕДЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ

ОПЕРАЦИЙ И НА ОТКРЫТИЕ СЧЕТОВ ЗА ПРЕДЕЛАМИ РЕСПУБЛИКИ

БЕЛАРУСЬ, А ТАКЖЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК УВЕДОМЛЕНИЙ ПРИ

СОВЕРШЕНИИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ

С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА

Глава 1

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Инструкция о порядке выдачи разрешений на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также представления в банк уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением капитала (далее - Инструкция), разработана в соответствии со статьями 26, 33 Банковского кодекса Республики Беларусь, статьей 21 Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 года "О валютном регулировании и валютном контроле" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 85, 2/978) и устанавливает единый порядок получения юридическими лицами, в том числе банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами разрешений Национального банка Республики Беларусь (далее - Национальный банк) на проведение валютных операций, на открытие ими счетов за пределами Республики Беларусь, а также определяет порядок представления в банк уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением капитала.

2. Термины, применяемые в настоящей Инструкции, используются в значениях, указанных в статье 1 Закона Республики Беларусь "О валютном регулировании и валютном контроле".

Применительно к настоящей Инструкции термины используются в следующих значениях:

банки - банки и небанковские кредитно-финансовые организации, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

банки-нерезиденты - банки и небанковские кредитно-финансовые организации, созданные в соответствии с законодательством иностранного государства, с местонахождением за пределами Республики Беларусь;

субъекты валютных операций - юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Республики Беларусь, с местом нахождения в Республике Беларусь; находящиеся за пределами Республики Беларусь филиалы и представительства юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством Республики Беларусь, с местом нахождения в Республике Беларусь; дипломатические и иные официальные представительства, консульские учреждения Республики Беларусь, находящиеся за пределами Республики Беларусь; Республика Беларусь, ее административно-территориальные единицы, участвующие в отношениях, регулируемых валютным законодательством Республики Беларусь; юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь; находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами филиалы и представительства юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь; организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь; находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами филиалы и представительства организаций, не являющихся юридическими лицами и созданных в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь; дипломатические и иные официальные представительства, консульские учреждения иностранных государств, находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами; международные организации, их филиалы и представительства; иностранные государства, их административно-территориальные единицы, участвующие в отношениях, регулируемых валютным законодательством Республики Беларусь.

3. Настоящей Инструкцией определяется порядок выдачи разрешений Национального банка:

3.1. на проведение физическими лицами - резидентами валютных операций, связанных с движением капитала, по приобретению акций при их распределении среди учредителей, а также доли в уставном фонде или пая в имуществе нерезидента;

3.2. на проведение физическими лицами - резидентами валютных операций, связанных с движением капитала, по приобретению ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, за исключением приобретения акций при их распределении среди учредителей;

3.3. на проведение физическими лицами - резидентами валютных операций, связанных с движением капитала, по приобретению в собственность имущества, находящегося за пределами Республики Беларусь и относимого по законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу;

3.4. на проведение физическими лицами - резидентами валютных операций, связанных с движением капитала, по размещению денежных средств в банках-нерезидентах;

3.5. на проведение физическими лицами - резидентами валютных операций, связанных с движением капитала, по предоставлению займов на срок более 180 дней;

3.5-1. на проведение физическими лицами - резидентами валютных операций, связанных с движением капитала, по переводу денежных средств по сделкам, предусматривающим доверительное управление валютными ценностями;

3.6. на проведение субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала, по приобретению акций при их распределении среди учредителей, а также доли в уставном фонде или пая в имуществе нерезидента;

3.7. на проведение субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала, по приобретению у нерезидента ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, за исключением приобретения акций при их распределении среди учредителей;

3.8. на проведение субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала, по приобретению в собственность имущества, находящегося за пределами Республики Беларусь и относимого по законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу;

3.9. на проведение субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) валютных операций, предусматривающих перевод нерезиденту денежных средств по договорам дарения (в том числе в виде пожертвований);

3.10. на проведение субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала, по размещению денежных средств в банках-нерезидентах либо передаче денежных средств нерезидентам (кроме банков-нерезидентов) на условиях доверительного управления;

3.11. на проведение субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала, по предоставлению займов;

3.12. на расчеты по обязательствам, возникшим у субъекта валютных операций - резидента (кроме банка), являющегося поручителем, гарантом перед нерезидентом на основании заключенного между ними договора поручительства, гарантии;

3.13. на проведение субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала, по получению кредитов (займов) при наличии хотя бы одного из следующих условий:

процентная ставка за пользование кредитом (займом) превышает уровень, установленный Советом директоров Национального банка Республики Беларусь;

процентная ставка за пользование кредитом (займом) в случае просрочки возврата кредита (займа) (в сумме увеличения размера процентов в связи с просрочкой возврата кредита (займа), размер неустойки (штрафа, пени) в совокупности превышают уровень, установленный Советом директоров Национального банка Республики Беларусь;

в договоре между субъектом валютных операций - резидентом (кроме банка) и нерезидентом (кроме банка-нерезидента) наряду с процентной ставкой за пользование денежными средствами установлена обязанность осуществлять иные дополнительные платежи (кроме платежей за пользование кредитом (займом) в случае просрочки возврата кредита (займа) (в сумме увеличения размера процентов в связи с просрочкой возврата кредита (займа), а также платежей по уплате неустойки (штрафа, пени);

сумма кредита (займа) направляется на оплату денежных обязательств кредитополучателя (заемщика) резидента, минуя его счет в банке;

исполнение обязательств по возврату кредита (займа) осуществляется не со счета кредитополучателя (заемщика);

кредитодатель (заимодавец) зарегистрирован в государстве (на территории), в котором действует льготный налоговый режим и (или) не предусматриваются раскрытие и предоставление информации о финансовых операциях (оффшорные зоны);

3.14. исключен;

3.15. исключен;

3.16. на проведение субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала, предусматривающих расчеты по обязательствам, возникшим у субъекта валютных операций - резидента (кроме банка) перед нерезидентом на основании заключенного между ними договора перевода долга или уступки требования;

3.17. на проведение банками валютных операций, связанных с движением капитала, по приобретению акций при их распределении среди учредителей, а также доли в уставном фонде или пая в имуществе нерезидентов;

3.18. на проведение банками валютных операций, связанных с движением капитала, по приобретению в собственность имущества, находящегося за пределами Республики Беларусь и относимого по законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу;

3.19. на проведение валютных операций между субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) с использованием иностранной валюты, ценных бумаг и (или) платежных документов в иностранной валюте на территории Республики Беларусь;

3.20. на проведение валютных операций между субъектом валютных операций (кроме банка) и физическим лицом с использованием иностранной валюты, ценных бумаг и (или) платежных документов в иностранной валюте на территории Республики Беларусь при проведении расчетов, связанных:

с реализацией товаров в розницу и (или) оказанием услуг на автомобильных дорогах с нумерацией "М", "М/Е" и на пограничных переходах;

с осуществлением страховой деятельности;

с осуществлением туристической деятельности;

с реализацией топлива, нефтепродуктов, сжиженного газа;

3.21. на проведение иных валютных операций в случаях, установленных актами валютного законодательства.

4. Настоящей Инструкцией определяется порядок выдачи разрешений Национального банка на открытие резидентами за пределами Республики Беларусь счетов в банках-нерезидентах, открываемых на следующие цели:

4.1. для содержания за пределами Республики Беларусь представительства (за исключением дипломатических и других официальных представительств Республики Беларусь), филиала;

4.2. для содержания оздоровительных учреждений за пределами Республики Беларусь;

4.3. для финансирования строительно-монтажных, строительно-ремонтных, геолого-изыскательских и других работ разъездного характера, выполняемых за пределами Республики Беларусь;

4.4. для осуществления расчетов по сделкам, связанным с осуществлением производственно-хозяйственной деятельности на территории иностранного государства;

4.5. для привлечения кредита, займа от банка-нерезидента, если условиями договора предусматривается открытие контокоррентного счета;

4.6. для размещения денежных средств (за исключением средств, полученных из бюджета) на депозитном счете, залоговом, гарантийном счете в банке-нерезиденте.

5. Исключен.

6. Индивидуальным предпринимателям - резидентам Национальный банк осуществляет выдачу разрешений, указанных в настоящей Инструкции, в порядке, установленном для субъектов валютных операций - резидентов, кроме случаев, когда для индивидуальных предпринимателей настоящей Инструкцией определен особый порядок получения разрешений.

7. Выдача разрешений Национального банка, указанных в настоящей Инструкции, решения о приостановлении, прекращении действия разрешений осуществляется главным управлением валютного регулирования и валютного контроля Национального банка (далее - главное управление) за подписью Председателя Правления Национального банка либо его заместителя, направляющего деятельность главного управления.

Письменный отказ в выдаче разрешений Национального банка, указанных в настоящей Инструкции, осуществляется главным управлением за подписью Председателя Правления Национального банка, либо его заместителя, направляющего деятельность главного управления, либо начальника главного управления Национального банка.

8. Выдача разрешений Национального банка на проведение валютных операций, указанных в подпунктах 3.1 - 3.13, 3.16 - 3.19, 3.21 пункта 3 настоящей Инструкции, осуществляется путем оформления разрешения по произвольной форме.

9. Выдача разрешений, указанных в пункте 4 настоящей Инструкции, осуществляется по форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции, а разрешений, указанных в подпункте 3.20 пункта 3 настоящей Инструкции, - по форме согласно приложению 2 к настоящей Инструкции.

10. Исключен.

11. Проведение валютных операций, на которые получено разрешение (в том числе проведение по ним расчетов в иностранной валюте), может осуществляться только субъектами валютных операций, получившими данное разрешение. Передача права по полученному разрешению другому лицу не допускается.

12. Для получения разрешений на проведение валютных операций субъект валютных операций представляет в Национальный банк документы по перечню согласно приложению 4 к настоящей Инструкции. Для получения разрешений на открытие счета в банке-нерезиденте субъект валютных операций - резидент представляет в Национальный банк документы по перечню согласно приложению 4 и главе 4 настоящей Инструкции.

13. Субъект валютных операций - резидент по своему усмотрению определяет представлять ли документ, указанный в пункте 4 приложения 4 к настоящей Инструкции. Если документ, указанный в пункте 4 приложения 4 к настоящей Инструкции, не представлен, данная информация запрашивается непосредственно Национальным банком. При наличии задолженности по налогам, сборам (пошлинам), иным обязательным платежам в бюджет, в том числе государственные целевые бюджетные фонды, контроль за уплатой которых в соответствии с законодательством возложен на налоговые органы, Национальный банк согласовывает с налоговыми органами по месту постановки заявителя на учет вопрос о возможности выдачи испрашиваемого разрешения.

14. Верность копий представляемых в Национальный банк документов должна быть засвидетельствована подписью руководителя субъекта валютных операций и печатью (для физических лиц - его подписью), если иное не установлено настоящей Инструкцией. Применение факсимильной подписи не допускается.

Документы и (или) их копии представляются на одном из государственных языков Республики Беларусь.

15. Национальным банком может быть выдано разрешение для исполнения обязательств, ранее принятых резидентом, но не исполненных к моменту обращения в Национальный банк. Данное разрешение не освобождает от ответственности за нарушение требований валютного законодательства.

16. Выдача разрешения (продление срока действия разрешения), а также письменный отказ в его выдаче с указанием причин осуществляется главным управлением Национального банка в течение 15 рабочих дней с даты поступления всех необходимых документов в Национальный банк.

17. В случае, если Национальным банком запрашивается дополнительная информация, срок выдачи разрешения либо направления письменного отказа в его выдаче не должен превышать 10 календарных дней с даты поступления в Национальный банк всей дополнительно запрошенной информации.

18. Для рассмотрения вопроса о продлении срока действия выданного разрешения документы представляются не позднее чем за 30 календарных дней до истечения срока действия выданного разрешения.

В случае, если срок действия разрешения на дату подачи в Национальный банк заявления истек, Национальный банк рассматривает вопрос только о выдаче нового разрешения.

19. Основаниями для отказа в выдаче (продлении срока действия) разрешения являются:

представление заявителем ненадлежащим образом оформленных документов и (или) непредставление заявителем документов, необходимых для получения разрешения;

представление заявителем недостоверной информации;

наличие на дату представления документов информации налоговых и других государственных органов о невыполненных обязательствах, возникших в результате нарушения субъектом валютных операций - резидентом законодательства Республики Беларусь в области банковского, налогового, таможенного, валютного регулирования, в том числе нарушения условий ранее выданных лицензий, разрешений Национального банка;

проведение на дату обращения в Национальный банк валютной операции, с просьбой о выдаче разрешения на осуществление которой обращается заявитель;

наличие на дату обращения в Национальный банк у субъекта валютных операций - резидента задолженности по налогам, сборам (пошлинам), иным обязательным платежам в бюджет, в том числе государственные целевые бюджетные фонды, контроль за уплатой которых в соответствии с законодательством возложен на налоговые органы;

неустойчивое финансовое положение субъекта валютных операций - резидента согласно представленным финансовым документам;

обращение за получением разрешения до истечения одного года со дня вынесения решения о прекращении действия разрешения по основаниям, перечисленным в абзацах третьем - пятом части первой пункта 21 настоящей Инструкции;

непрохождение должностными лицами субъекта валютных операций тестирования для работы с иностранной валютой (для случаев, когда требуется прохождение тестирования);

в иных случаях, установленных настоящей Инструкцией.

20. Исключен.

21. Действие разрешения может быть приостановлено вследствие:

непредставления или несвоевременного представления Национальному банку (главному управлению Национального банка по области) субъектом валютных операций отчетности, иной необходимой информации, предусмотренной настоящей Инструкцией, а также иными законодательными актами;

непредставления субъектом валютных операций информации при проведении Национальным банком (главным управлением Национального банка по области) проверок по вопросу соблюдения условий выданного Национальным банком (главным управлением Национального банка по области) разрешения;

нарушения законодательства в области валютного регулирования;

письменного требования государственных органов, уполномоченных осуществлять контроль за деятельностью юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, о приостановлении действия выданного Национальным банком разрешения.

Национальный банк приостанавливает действие разрешения путем направления в адрес лица, которому было выдано такое разрешение, соответствующего письменного сообщения, подписанного заместителем Председателя Правления Национального банка, направляющего деятельность главного управления. Копии письменного сообщения о приостановлении действия разрешений, предусмотренных:

подпунктами 3.1, 3.10, 3.17, 3.18 пункта 3, пунктом 4 настоящей Инструкции, - направляются в налоговый орган по месту постановки на учет субъекта валютных операций - резидента либо по месту жительства физического лица;

пунктом 4 настоящей Инструкции, - направляются в главное управление Национального банка по области по месту государственной регистрации заявителя.

Лицо, получившее письменное сообщение о приостановлении действия разрешения, обязано в срок, установленный Национальным банком, устранить выявленные нарушения и представить в Национальный банк документальное подтверждение устранения нарушений, послуживших основанием для принятия решения о приостановлении действия разрешения.

На время приостановления действия разрешения осуществление лицом указанных в разрешении валютных операций запрещается.

При возобновлении действия разрешения соответствующее письмо Национального банка направляется в адрес заявителя после представления необходимой информации, документов и отчетных данных. Копии письма о возобновлении действия разрешений, предусмотренных:

подпунктами 3.1, 3.10, 3.17 - 3.18 пункта 3, пунктом 4 настоящей Инструкции, - направляются в налоговый орган по месту постановки на учет субъекта валютных операций - резидента либо по месту жительства физического лица;

22. Действие разрешения Национальный банк прекращает до истечения установленного срока по следующим основаниям:

по письменному обращению физического лица либо субъекта валютных операций - резидента;

при выявлении нарушений установленного разрешением режима счета в банке-нерезиденте;

при выявлении нарушений требований разрешения на проведение валютных операций, подтвержденных актами проверок;

при выявлении нарушений валютного, банковского, таможенного, налогового законодательства;

при выявлении недостоверной информации, послужившей основанием для выдачи разрешения на проведение валютной операции;

при отсутствии движения средств по счету, открытому в банке-нерезиденте на основании разрешения Национального банка, в течение шести месяцев;

по письменному требованию государственных органов, уполномоченных осуществлять контроль за деятельностью юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, о прекращении действия разрешения;

при нарушении сроков подачи заявления на прохождение тестирования вновь назначенным должностным лицом субъекта валютных операций;

при непрохождении повторного тестирования вновь назначенным должностным лицом субъекта валютных операций.

Действие разрешений прекращается:

при реорганизации юридического лица;

при ликвидации юридического лица, прекращении деятельности индивидуального предпринимателя.

Решение о прекращении действия разрешения принимает Национальный банк и направляет письменное сообщение о прекращении действия разрешения за подписью заместителя Председателя Правления Национального банка, направляющего деятельность главного управления. Копии данного сообщения о прекращении действия разрешений, предусмотренных:

пунктом 4 настоящей Инструкции, - направляются в главное управление Национального банка по области по месту государственной регистрации субъекта валютных операций - резидента.

23. В случае реорганизации юридического лица в форме слияния, преобразования, выделения или разделения вновь созданное юридическое лицо в месячный срок со дня своей государственной регистрации, а также в случае государственной регистрации изменений и (или) дополнений, внесенных в учредительные документы юридического лица, в соответствии с которыми требуется внесение изменений и (или) дополнений в разрешение, обязано подать в Национальный банк заявление с приложением необходимых документов для получения нового разрешения в порядке, установленном настоящей Инструкцией. При реорганизации юридического лица в форме выделения либо присоединения к нему другого юридического лица указанный срок для подачи заявления исчисляется со дня внесения в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о прекращении деятельности присоединенного юридического лица. Действие ранее выданных разрешений прекращается с момента государственной регистрации вновь возникшего юридического лица, а при реорганизации юридического лица в форме присоединения к нему другого юридического лица - с момента внесения в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей записи о прекращении деятельности присоединенного юридического лица.

В случае изменения наименования, местонахождения юридического лица, фамилии, имени, отчества, местожительства индивидуального предпринимателя, физического лица, получивших разрешение, изменения законодательства, в соответствии с которым требуется внесение изменений и (или) дополнений в данное разрешение, а также иных сведений заявитель обязан в месячный срок с момента проведения указанных изменений обратиться в Национальный банк с заявлением для внесения соответствующих изменений и (или) дополнений в разрешение в порядке, установленном настоящей Инструкцией.

24. В случае утраты разрешения по письменному обращению в Национальный банк в течение 10 рабочих дней выдается дубликат данного разрешения.

До выдачи дубликата разрешения действие разрешения не приостанавливается.

25. Решения об отказе в выдаче разрешения, приостановлении, прекращении действия выданного разрешения могут быть обжалованы в судебном порядке.

26. В случае установления Национальным банком (главными управлениями Национального банка по областям) фактов осуществления валютных операций, открытия счетов в банках-нерезидентах без разрешений материалы о выявленных нарушениях направляются в Комитет государственного контроля Республики Беларусь.

27. В разрешениях, указанных в настоящей Инструкции, может быть установлена обязанность субъектов валютных операций, получивших данное разрешение, представлять отчетность либо иную информацию об операции, на которую выдано разрешение, в порядке и сроки, установленные разрешением. К формам отчетности либо информации о проводимых валютных операциях могут быть дополнительно представлены иные документы, содержащие необходимые пояснения либо комментарии.

28. Субъекты валютных операций - резиденты при проведении валютной операции, связанной с движением капитала, для которой установлен уведомительный порядок, заполняют и представляют в банк уведомление по форме согласно приложению 5 к настоящей Инструкции. Уведомление заполняется до совершения расчетов субъектами валютных операций - резидентами по валютной операции, связанной с движением капитала, а по валютным операциям, предусматривающим поступление денежных средств на счета субъектов валютных операций - резидентов, - в течение 7 рабочих дней с даты зачисления денежных средств на их счета.

По требованию банка либо по своему усмотрению в строке 5 уведомления субъекты валютных операций - резиденты отражают дополнительную информацию о проводимой валютной операции, связанной с движением капитала.

29. Банки об осуществляемых в уведомительном порядке валютных операциях, связанных с движением капитала, уведомляют Национальный банк в отчетном месяце путем представления отчетности, форма и сроки которой устанавливаются нормативным правовым актом Национального банка.

Глава 2

ПОРЯДОК ВЫДАЧИ РАЗРЕШЕНИЙ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА НА ПРОВЕДЕНИЕ

ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

30. На проведение валютных операций, указанных в подпунктах 3.1 - 3.18 пункта 3 настоящей Инструкции, Национальный банк выдает разрешения до момента проведения резидентом расчетов с нерезидентом по данным валютным операциям.

31. Физические лица представляют в Национальный банк для рассмотрения вопроса о выдаче разрешений на проведение валютных операций, связанных с движением капитала:

31.1. по валютной операции, указанной в подпункте 3.1 пункта 3 настоящей Инструкции, - документы, предусмотренные пунктами 1, 2, 9, 10, 13 приложения 4 к настоящей Инструкции;

31.2. по валютной операции, указанной в подпункте 3.2 пункта 3 настоящей Инструкции, - документы, предусмотренные пунктами 1, 2, 11, 13 приложения 4 к настоящей Инструкции;

31.3. по валютной операции, указанной в подпункте 3.3 пункта 3 настоящей Инструкции, - документы, предусмотренные пунктами 1, 2, 12, 13 приложения 4 к настоящей Инструкции;

31.4. по валютной операции, указанной в подпункте 3.4 пункта 3 настоящей Инструкции, - документы, предусмотренные пунктами 1, 2, 13 приложения 4 к настоящей Инструкции;

31.5. по валютной операции, указанной в подпункте 3.5 пункта 3 настоящей Инструкции, - документы, предусмотренные пунктами 1, 2, 9, 10, 14 приложения 4 к настоящей Инструкции;

31.6. по валютной операции, указанной в подпункте 3.5-1 пункта 3 настоящей Инструкции, - документы, предусмотренные пунктами 1, 2, 13, 15 приложения 4 к настоящей Инструкции.

32. Субъекты валютных операций - резиденты (кроме банков) представляют в Национальный банк для рассмотрения вопроса о выдаче разрешений на проведение валютных операций:

32.1. по валютной операции, указанной в подпункте 3.6 пункта 3 настоящей Инструкции, - документы, предусмотренные пунктами 1, 3 - 5, 9, 10, 13 приложения 4 к настоящей Инструкции;

32.2. по валютной операции, указанной в подпункте 3.7 пункта 3 настоящей Инструкции, - документы, предусмотренные пунктами 1, 3 - 5, 11, 13 приложения 4 к настоящей Инструкции;

32.3. по валютной операции, указанной в подпункте 3.8 пункта 3 настоящей Инструкции, - документы, предусмотренные пунктами 1, 3 - 5, 12, 13 приложения 4 к настоящей Инструкции;

32.4. по валютной операции, указанной в подпункте 3.10 пункта 3 настоящей Инструкции, - документы, предусмотренные пунктами 1, 3 - 5, 13 приложения 4 к настоящей Инструкции;

32.5. по валютной операции, указанной в подпункте 3.11 пункта 3 настоящей Инструкции, - документы, предусмотренные пунктами 1, 3 - 5, 9, 10, 14 приложения 4 к настоящей Инструкции;

32.6. по валютной операции, указанной в подпункте 3.13 пункта 3 настоящей Инструкции, - документы, предусмотренные пунктами 1, 14 приложения 4 к настоящей Инструкции;

32.7. по валютной операции, указанной в подпункте 3.9 пункта 3 настоящей Инструкции, - документы, предусмотренные пунктами 1, 3 - 5, 9, 13 приложения 4 к настоящей Инструкции.

33. Банки представляют в Национальный банк для рассмотрения вопроса о выдаче разрешений на проведение валютных операций, связанных с движением капитала:

33.1. по валютной операции, указанной в подпункте 3.17 пункта 3 настоящей Инструкции, - документы, предусмотренные пунктами 1, 4, 9, 10, 13 приложения 4 к настоящей Инструкции;

33.2. по валютной операции, указанной в подпункте 3.18 пункта 3 настоящей Инструкции, - документы, предусмотренные пунктами 1, 4, 12, 13 приложения 4 к настоящей Инструкции.

34. Разрешение на приобретение банком акций при их распределении среди учредителей, а также доли в уставном фонде или пая в имуществе нерезидентов выдается главным управлением при условии получения положительного заключения главного управления банковского надзора Национального банка.

35. Для рассмотрения вопроса о выдаче разрешения на проведение валютных операций, указанных в подпунктах 3.12, 3.16, 3.21 пункта 3 настоящей Инструкции, субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) представляются документы, указанные в пунктах 1, 3, 13 приложения 4 к настоящей Инструкции.

36. Исключен.

37. Заявитель вправе представить также иные документы, которые могут способствовать рассмотрению заявления по существу.

38. Национальный банк вправе запрашивать у физических лиц и субъектов валютных операций - резидентов дополнительную информацию, необходимую для рассмотрения вопроса о выдаче разрешений.

39. Копии разрешений на осуществление валютных операций, предусмотренных подпунктами 3.1, 3.10, 3.17, 3.18 пункта 3 настоящей Инструкции, направляются в налоговый орган по месту постановки на учет субъекта валютных операций - резидента либо по месту жительства физического лица.

Глава 3

ПОРЯДОК ВЫДАЧИ НАЦИОНАЛЬНЫМ БАНКОМ РАЗРЕШЕНИЙ

НА ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ, ЦЕННЫХ БУМАГ

И (ИЛИ) ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ

НА ТЕРРИТОРИИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

40. Для рассмотрения вопроса о выдаче разрешения на проведение валютных операций, указанных в подпункте 3.19 пункта 3 настоящей Инструкции, субъекты валютных операций - резиденты (кроме банков) представляют в Национальный банк документы, указанные в пунктах 1, 13 приложения 4 к настоящей Инструкции.

41. Для рассмотрения вопроса о выдаче разрешения на проведение валютных операций, указанных в подпункте 3.20 пункта 3 настоящей Инструкции, субъекты валютных операций (кроме банков) представляют в Национальный банк документы, указанные в пунктах 1, 6, 7 приложения 4 к настоящей Инструкции.

42. Для получения разрешения на проведение валютных операций, указанных в подпункте 3.20 пункта 3 настоящей Инструкции (далее по тексту настоящей главы - разрешение), руководитель (его заместитель) и главный бухгалтер (при его наличии) субъекта валютных операций проходят тестирование на знание норм валютного законодательства (далее - тестирование) в главном управлении.

Указанные лица допускаются к прохождению тестирования только после рассмотрения представленного пакета документов. Тестирование проводится в срок, не превышающий 30 календарных дней с даты поступления документов в Национальный банк. По письменному запросу субъекта валютных операций дата тестирования может быть перенесена на иной срок.

43. Тестирование руководителя либо его заместителя и главного бухгалтера (далее - должностные лица) субъекта валютных операций осуществляется при помощи специальной компьютерной программы, устное тестирование запрещается.

Должностные лица считаются прошедшими тестирование при достижении следующих результатов:

удельный вес правильных ответов для руководителя (его заместителя) - не менее 80 процентов;

удельный вес правильных ответов для главного бухгалтера - не менее 84 процентов.

По результатам тестирования составляется справка в произвольной форме.

44. В случае, если в результате тестирования результаты были ниже установленного уровня, повторное тестирование должностного лица (одного или обоих) субъекта валютных операций назначается не ранее чем через 1 месяц после проведения тестирования. Тестирование должностного лица проводится не более двух раз.

Выдача разрешения (продление срока действия разрешения) либо письменный отказ в его выдаче с указанием причины осуществляются главным управлением Национального банка в течение 15 календарных дней с даты проведения тестирования должностных лиц.

45. Должностные лица субъекта валютных операций, не прошедшие повторного тестирования, могут быть допущены к новому тестированию, в том числе в качестве должностных лиц другого субъекта валютных операций, не ранее 1 года со дня вынесения решения об отказе в выдаче разрешения.

46. В случае замены руководителя и (или) главного бухгалтера субъекта валютных операций, получившего разрешение, субъект валютных операций обязан в течение 15 календарных дней со дня замены представить в Национальный банк документы (заявление в произвольной форме и копию приказа о назначении) на тестирование вновь назначенного должностного лица. Тестирование проводится в порядке, определенном пунктами 42 - 45 настоящей Инструкции. В случае непрохождения повторного тестирования вновь назначенным должностным лицом Национальный банк направляет в адрес субъекта валютных операций решение о прекращении действия разрешения с указанием даты исполнения решения.

Если вновь назначенное должностное лицо прошло тестирование при временном исполнении обязанностей, то при его назначении на должность повторно проходить тестирование не требуется.

47. Если с даты прохождения тестирования должностными лицами субъекта валютных операций прошло не более 6 месяцев, то для получения данным субъектом валютных операций разрешения на осуществление иного вида валютной операции либо продления срока действия ранее выданного разрешения повторного прохождения должностными лицами тестирования не требуется.

48. Повторное заявление о выдаче разрешения может быть рассмотрено по истечении 1 года со дня вынесения решения об отказе в выдаче разрешения.

Если действие разрешения прекращено, повторное заявление о выдаче разрешения может быть рассмотрено по истечении 1 года со дня вынесения решения о прекращении действия разрешения в порядке, определенном пунктами 41 - 45 настоящей Инструкции.

49. При осуществлении одним субъектом валютных операций расчетов в иностранной валюте по нескольким видам валютных операций, указанных в подпункте 3.20 пункта 3 настоящей Инструкции, необходимо получение отдельных разрешений на расчеты в иностранной валюте по каждому виду валютных операций.

50. Субъекты валютных операций, осуществляющие расчеты в иностранной валюте на основании ранее полученных разрешений, при обращении за получением разрешений на иные виды валютных операций, указанных в подпункте 3.20 пункта 3 настоящей Инструкции, к заявлению должны приложить документы, определенные пунктами 1, 6, 7 приложения 4 к настоящей Инструкции.

51. Разрешение выдается на срок не более 1 года. Срок действия разрешения может быть продлен не более чем на 2 года.

52. Выдача разрешения, а также продление срока действия данного разрешения осуществляется путем оформления нового бланка разрешения после прохождения должностными лицами субъекта валютных операций тестирования в порядке, определенном пунктами 42 - 47 настоящей Инструкции.

53. Для продления срока действия разрешения субъект валютных операций представляет документы, определенные пунктами 1, 6, 7 приложения 4 к настоящей Инструкции.

54. Главные управления Национального банка по областям вправе осуществлять в соответствии с законодательством проверки соблюдения условий выданных Национальным банком разрешений на проведение валютных операций, указанных в подпункте 3.20 пункта 3 настоящей Инструкции, проверки достоверности представляемой отчетности о поступлении иностранной валюты на счет и направляют не позднее 25-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором была осуществлена проверка, информацию о результатах произведенных проверок в Национальный банк.

1 2 3 4