Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.01.2008 N 15 "Об утверждении Инструкции о порядке выдачи разрешений на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также представления в банк уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением капитала, и внесении изменения в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 8 августа 2007 г. N 159"

(текст документа по состоянию на январь 2010 года. Архив) обновление

Стр. 2

Глава 4

ПОРЯДОК ВЫДАЧИ РАЗРЕШЕНИЙ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА НА ОТКРЫТИЕ

РЕЗИДЕНТАМИ СЧЕТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ И В БЕЛОРУССКИХ

РУБЛЯХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

55. Для рассмотрения вопроса о выдаче указанных в пункте 4 настоящей Инструкции разрешений на открытие счетов в банках-нерезидентах субъекты валютных операций - резиденты (кроме банков) представляют в Национальный банк документы, предусмотренные пунктами 3 - 5 приложения 4 к настоящей Инструкции, а также:

55.1. заявление произвольной формы, заполненное машинописным текстом и подписанное руководителем заявителя. В заявлении в обязательном порядке указываются цель открытия счета, планируемый режим счета, а также местонахождение и наименование банка-нерезидента, в котором предполагается открытие счета;

55.2. копии учредительных документов юридического лица;

55.3. подписанную руководителем и главным бухгалтером (при его наличии) смету-расчет и обоснование движения средств по счету (планируемые поступления и списания средств по статьям за период, на который требуется разрешение).

56. Субъекты валютных операций - резиденты (кроме банков) помимо документов, указанных в пункте 55 настоящей Инструкции, представляют в Национальный банк документы:

56.1. для содержания за пределами Республики Беларусь представительства, филиала, оздоровительного учреждения:

смету затрат на содержание представительства (филиала, оздоровительного учреждения);

копию положения о представительстве (филиале, оздоровительном учреждении);

копию документа, подтверждающего регистрацию представительства (филиала, оздоровительного учреждения) на территории иностранного государства, легализованную в установленном порядке с заверенным переводом на русский или белорусский язык;

56.2. для проведения расчетов, связанных с осуществлением производственно-хозяйственной деятельности, финансированием строительно-монтажных, строительно-ремонтных, геолого-изыскательных и других работ разъездного характера, выполняемых за пределами Республики Беларусь, - копию соответствующего договора, заключенного с нерезидентом;

56.3. в целях привлечения кредита и (или) займа от банка-нерезидента - для открытия контокоррентного счета в банке-нерезиденте - копию кредитного договора (договора займа), заключенного с нерезидентом (в случае отсутствия подписанного договора представляется его проект и письмо банка о намерении предоставить кредит (заем) с указанием основных условий кредитования, выдачи займа);

56.4. в целях размещения денежных средств на депозитном счете, залоговом, гарантийном счете в банке-нерезиденте:

копию договора банковского вклада (депозита), договора залога;

информацию об источниках средств, используемых для размещения на счете в банке-нерезиденте.

57. Субъекты валютных операций - резиденты (кроме банков) вправе представить также иные документы, которые могут способствовать рассмотрению заявления по существу.

58. Банки для рассмотрения вопроса о выдаче разрешения на открытие счета в банке-нерезиденте для содержания представительства, филиала, оздоровительного учреждения либо иного структурного подразделения на территории иностранного государства представляют в Национальный банк документы, указанные в пункте 4 приложения 4 к настоящей Инструкции, подпункте 55.1 пункта 55, в подпункте 56.1 пункта 56 настоящей Инструкции.

59. Физические лица для получения разрешения на открытие счета в банке-нерезиденте представляют в Национальный банк заявление произвольной формы, заполненное машинописным текстом, копию документа, удостоверяющего личность.

В заявлении должны быть указаны фамилия, имя, отчество физического лица, место жительства, контактный телефон, данные документа, удостоверяющего личность (серия, номер, кем и когда выдан), а также обоснование необходимости открытия счета, местонахождение и наименование банка-нерезидента, в котором предполагается открытие счета.

Физические лица представляют иные документы, способствующие рассмотрению заявления по существу и подтверждающие необходимость открытия счета.

60. Для рассмотрения вопроса о внесении изменений и (или) дополнений в разрешение на открытие счета в банке-нерезиденте, в том числе о продлении срока его действия, субъекты валютных операций - резиденты (кроме банков) представляют в Национальный банк документы, указанные в пунктах 4, 5 приложения 4 к настоящей Инструкции, а также:

60.1. заявление с обоснованием необходимости внесения изменений и (или) дополнений в разрешение либо продления срока его действия;

60.2. копию разрешения Национального банка на открытие счета в банке-нерезиденте, а также копии документов (при их наличии) о внесении изменений в разрешение.

61. Субъекты валютных операций - резиденты (кроме банков) помимо документов, указанных в пункте 60 настоящей Инструкции, представляют следующие документы:

61.1. для продления срока действия разрешения на открытие контокоррентного счета в банке-нерезиденте - копии кредитного договора (договора займа) и дополнительного соглашения к нему, подтверждающих пролонгацию предоставленного кредита (займа);

61.2. для продления срока действия разрешения на открытие счета, выданного для содержания за пределами Республики Беларусь представительства, филиала, оздоровительного учреждения:

смету затрат на содержание представительства (филиала, оздоровительного учреждения) на следующий год;

61.3. для продления срока действия разрешения на открытие счета, выданного для проведения расчетов, связанных с осуществлением производственно-хозяйственной деятельности, финансированием строительно-монтажных, строительно-ремонтных, геолого-изыскательных и других работ разъездного характера, выполняемых за пределами Республики Беларусь, - копии соответствующих договоров, заключенных с нерезидентами на следующий год;

61.4. для продления срока действия разрешения на открытие счета, выданного для открытия депозитного, залогового, гарантийного счета в банке-нерезиденте, - копии договора банковского вклада (депозита), договора залога и дополнительного соглашения к соответствующему договору о продлении срока по нему.

62. Банк для рассмотрения вопроса о продлении срока действия разрешения на открытие счета, выданного для содержания представительства, филиала, оздоровительного учреждения либо иного структурного подразделения на территории иностранного государства, представляет в Национальный банк документы, указанные в пункте 4 приложения 4 к настоящей Инструкции, в подпункте 60.1 пункта 60, в абзаце третьем подпункта 61.2 пункта 61 настоящей Инструкции.

63. Разрешение на открытие счета в банке-нерезиденте выдается на срок не более 1 года.

64. Копии разрешений, выданных Национальным банком субъектам валютных операций - резидентам, направляются в главное управление Национального банка по области по месту государственной регистрации резидента и в налоговый орган по месту постановки на учет.

Копии разрешений, выданных Национальным банком физическим лицам, направляются в налоговый орган по месту жительства физического лица.

65. Субъекты валютных операций - резиденты при открытии счетов в банках-нерезидентах, для открытия которых установлен уведомительный порядок, заполняют и представляют в Национальный банк уведомление по форме согласно приложению 8 к настоящей Инструкции.

Уведомление представляется в Национальный банк не позднее 10 рабочих дней с даты заключения с банком-нерезидентом договора об открытии счета.

66. Национальный банк рассматривает уведомление об открытии счета в банке-нерезиденте в течение 10 календарных дней с даты его поступления в Национальный банк и направляет субъекту валютных операций - резиденту свидетельство об уведомлении по форме согласно приложению 9 к настоящей Инструкции.

Копии свидетельств об уведомлении направляются Национальным банком в налоговый орган по месту постановки на учет субъекта валютных операций - резидента.

67. В случае закрытия счета в банке-нерезиденте субъект валютных операций - резидент направляет в Национальный банк не позднее 10 рабочих дней с даты закрытия счета письмо произвольной формы с приложением документов, подтверждающих закрытие счета, выписки по счету из банка-нерезидента о переводе остатка денежных средств на свой счет в банке Республики Беларусь.

Национальный банк в письменном виде информирует главное управление Национального банка по области по месту государственной регистрации субъекта валютных операций - резидента и налоговый орган по месту его постановки на учет о закрытии им счета в банке-нерезиденте, открытого на основании соответствующего разрешения, и о прекращении действия ранее выданного разрешения. Сообщение о закрытии счета, открытого в уведомительном порядке, и прекращении действия ранее выданного свидетельства об уведомлении Национальный банк направляет в письменном виде в налоговый орган по месту постановки на учет субъекта валютных операций - резидента.

68. Субъект валютных операций - резидент (кроме банков) представляет отчетность о движении средств по счету, открытому в банке-нерезиденте на основании соответствующего разрешения, в двух экземплярах в Национальный банк и в одном экземпляре в главное управление Национального банка по области по месту государственной регистрации резидента ежемесячно не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным. Банк представляет отчетность о движении средств по счету, открытому в банке-нерезиденте на основании соответствующего разрешения, в двух экземплярах в Национальный банк ежеквартально не позднее 15-го числа первого месяца квартала, следующего за отчетным.

Отчетность о движении средств по счету, открытому на основании разрешения Национального банка на открытие счета в банке-нерезиденте, представляется по форме согласно приложению 6 к настоящей Инструкции.

Отчетность о движении средств по счету, открытому в банке-нерезиденте в уведомительном порядке, представляется в Национальный банк в двух экземплярах по форме согласно приложению 7 к настоящей Инструкции.

69. Резиденты, получившие разрешение на открытие счета в банке-нерезиденте, по требованию Национального банка (главных управлений Национального банка по областям) представляют любые документы с заверенным переводом на русском или белорусском языке, включая выписки банка-нерезидента по счету, касающиеся проведения операций по соответствующему счету.

Национальный банк вправе запросить разъяснения по представленной информации о движении денежных средств по счету, а также иную информацию по счету.

70. Главные управления Национального банка по областям вправе осуществлять в соответствии с законодательством проверки субъектов валютных операций - резидентов по вопросу соблюдения условий выданных Национальным банком разрешений на открытие счета в банках-нерезидентах и достоверности представляемой отчетности о ведении счетов. Главные управления Национального банка по областям направляют не позднее 25-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором была осуществлена проверка, информацию о результатах произведенных проверок в Национальный банк.

71. Разрешение Национального банка на открытие счета в банке-нерезиденте либо свидетельство об уведомлении, выданные Национальным банком, являются основанием для перечисления денежных средств на счет, открытый в банке-нерезиденте.

Приложение 1

к Инструкции о порядке выдачи

разрешений на проведение

валютных операций и на

открытие счетов за пределами

Республики Беларусь, а

также представления в банк

уведомлений при совершении

валютных операций, связанных

с движением капитала

                   Наименование юридического лица __________________

                                                    (банка, фамилия,

                    ________________________________________________

                            имя, отчество физического лица,

                    ________________________________________________

                             индивидуального предпринимателя)

                   Местонахождение _________________________________

                   Главное управление Национального банка

                   Республики Беларусь по __________________ области

                   Инспекция Министерства по налогам и сборам

                   Республики Беларусь по __________________________

                   Местонахождение _________________________________

                             РАЗРЕШЕНИЕ

               на открытие счета в банке-нерезиденте

____________________________________________________________________

   (наименование субъекта валютных операций - резидента, фамилия,

____________________________________________________________________

  имя, отчество индивидуального предпринимателя, физического лица)

предоставляется право открыть счет _________________________________

                                            (вид счета)

в _____________________ в __________________________________________

  (наименование валюты)   (реквизиты банка-нерезидента, в котором

____________________________________________________________________

                    разрешается открытие счета)

для ________________________________________________________________

                        (цель открытия данного счета)

со следующим режимом счета:

     1. Лимит оборота по счету (либо остатка по счету) _____________

     Сумма  превышения  лимита  оборота  по счету (остатка по счету)

подлежит переводу на счет __________________________________________

                          (наименование юридического лица, фамилия,

____________________________________________________________________

  имя, отчество индивидуального предпринимателя, физического лица)

в банке Республики Беларусь в течение ______ банковских дней.

     2. Источниками поступления средств на счет являются ___________

     3. Использование (списание) средств со счета в целях __________

____________________________________________________________________

       (наименование субъекта валютных операций - резидента,

____________________________________________________________________

      фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя)

обязано представлять  отчетность о движении средств по данному счету

в  соответствии   с   Инструкцией   о  порядке  выдачи    разрешений

на        проведение           валютных         операций    и     на

открытие   счетов   за   пределами   Республики  Беларусь,  а  также

представления  в  банк уведомлений при совершении валютных операций,

связанных   с   движением   капитала,   утвержденной  постановлением

Правления  Национального  банка  Республики  Беларусь  от  28 января

2008 г. N 15

     Достоверность  отчетности  может быть  проверена в соответствии

с законодательством представителями главного управления

Национального банка Республики Беларусь по _________________ области

при проведении плановых проверок.

     Национальный  банк  имеет  право  в  любой момент истребовать у

____________________________________________________________________

   (наименование субъекта валютных операций - резидента, фамилия,

____________________________________________________________________

  имя, отчество индивидуального предпринимателя, физического лица)

любые   документы,   включая   выписки   банка,  касающиеся  ведения

указанного счета.

     Срок действия настоящего разрешения до ________________________

                                             (дата окончания срока

                                              действия разрешения)

     До  окончания  указанного  срока  (в случае непродления данного

разрешения либо неполучения иного разрешения, предоставляющего право

наличия счета) _____________________________________________________

                   (наименование  субъекта валютных операций -

____________________________________________________________________

         резидента, фамилия, имя, отчество индивидуального

____________________________________________________________________

                 предпринимателя, физического лица)

обязано  закрыть  счет и  перевести остатки  средств на свой  счет в

банке Республики Беларусь.

     Настоящее  разрешение  не  освобождает  от  ответственности  за

несоблюдение законодательства о порядке проведения валютных операций

на территории Республики Беларусь.

     Действие  настоящего  разрешения  может быть приостановлено или

прекращено  в  случаях,  установленных  законодательством Республики

Беларусь.

Заместитель Председателя

Правления Национального

банка Республики Беларусь _________________     ____________________

                          (личная подпись)      (инициалы, фамилия)

                               М.П.

Исполнитель ____________________________

               (фамилия, телефон)

Приложение 2

к Инструкции о порядке выдачи

разрешений на проведение

валютных операций и на

открытие счетов за пределами

Республики Беларусь, а

также представления в банк

уведомлений при совершении

валютных операций, связанных

с движением капитала

                             РАЗРЕШЕНИЕ

      на проведение валютных операций между субъектом валютных

            операций и физическим лицом с использованием

                         иностранной валюты

                   Регистрационный N ___________

     1. Разрешение выдано __________________________________________

                          (наименование субъекта валютных операций,

____________________________________________________________________

                        его местонахождение)

и   предоставляет   право  использовать   иностранную   валюту   при

осуществлении ______________________________________________________

     2. ____________________________________________________________

                 (наименование субъекта валютных операций)

обязан  представлять  в  главное  управление Национального  банка по

________________ области отчетность в порядке и сроки, установленные

Национальным банком.

     3. Действие настоящего разрешения может быть приостановлено или

прекращено  в  случаях,  установленных  законодательством Республики

Беларусь.

     4. Срок действия настоящего разрешения до "__" ________ 20__ г.

Заместитель Председателя

Правления Национального банка

(начальник главного управления

Национального банка

по ____________ области) ________________       ____________________

                         (личная подпись)       (инициалы, фамилия)

                              М.П.

Исполнитель ____________________________

               (фамилия, телефон)

Приложение 3

к Инструкции о порядке выдачи

разрешений на проведение

1 2 3 4