|
|
|
|
|
|
|
Постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 27.11.2006 N 323 "О годовом отчете банков Республики Беларусь"(текст документа по состоянию на январь 2010 года. Архив) обновление Стр. 5 20123 по ценным бумагам, выпущенным банком 20127 прочие 201 Всего ______________________ 19. ЧИСТЫЕ КОМИССИОННЫЕ ДОХОДЫ 20__ г. 20__ г. 2021 Комиссионные доходы: 20211 за открытие и (или) ведение банковских счетов 20212 по кредитам 20213 по операциям с ценными бумагами 20214 по операциям с иностранной валютой 20215 по операциям по доверительному управлению имуществом 20217 прочие 2022 Комиссионные расходы: 20221 за открытие и (или) ведение банковских счетов 20222 по кредитам 20223 по операциям с ценными бумагами 20224 по операциям с иностранной валютой 20225 по операциям по доверительному управлению имуществом 20227 прочие 202 Всего ______________________ 20. ЧИСТЫЙ ДОХОД ПО ОПЕРАЦИЯМ С ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ 20__ г. 20__ г. 2031 Доходы по операциям с иностранной валютой 2032 Расходы по операциям с иностранной валютой 203 Всего ______________________ 21. ЧИСТЫЙ ДОХОД ПО ОПЕРАЦИЯМ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ 20__ г. 20__ г. 2041 Доходы по операциям с ценными бумагами: 20411 для торговли 20412 удерживаемыми до погашения 20413 в наличии для продажи 2042 Расходы по операциям с ценными бумагами: 20421 для торговли 20422 удерживаемыми до погашения 20423 в наличии для продажи 2043 Доходы по операциям с собственными долговыми ценными бумагами 2044 Расходы по операциям с собственными долговыми ценными бумагами 204 Всего ______________________ 22. ЧИСТЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ В РЕЗЕРВЫ 20__ г. 20__ г. 2061 Отчисления в резервы на покрытие возможных убытков: 20611 по операциям с банками 20612 по операциям с клиентами 20613 по операциям с ценными бумагами 20615 по операциям с долгосрочными финансовыми вложениями 20616 на риски и платежи 20618 по дебиторской задолженности по хозяйственной деятельности 2062 Уменьшение резервов на покрытие возможных убытков: 20621 по операциям с банками 20622 по операциям с клиентами 20623 по операциям с ценными бумагами 20625 по операциям с долгосрочными финансовыми вложениями 20626 на риски и платежи 20628 по дебиторской задолженности по хозяйственной деятельности 206 Всего ______________________ 23. ПРОЧИЕ ДОХОДЫ 20__ г. 20__ г. 2072 По доставке документов, перевозке и инкассации 2073 От выбытия имущества 2074 По операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями 2077 Прочие 207 Всего 24. ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ 20__ г. 20__ г. 2081 На содержание персонала 2082 По эксплуатации основных средств 2083 Платежи в бюджет 2087 Прочие 208 Всего ______________________ 25. ПРОЧИЕ РАСХОДЫ 20__ г. 20__ г. 2091 По доставке документов, перевозке и инкассации 2094 По операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями 2097 Прочие 209 Всего ______________________ Руководитель ______________ __________________ (подпись) (И.О.Фамилия) Главный бухгалтер ______________ __________________ (подпись) (И.О.Фамилия) Дата подписания ___________________ Приложение 2 к Инструкции по составлению годового отчета банками Республики Беларусь АЛГОРИТМ СОСТАВЛЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА ----+-------------------+------+-----------------------------------¬ ¦ N ¦ Наименование ¦Символ¦ Номер балансового счета ¦ ¦п/п¦ статьи ¦ ¦ ¦ +---+-------------------+------+-----------------------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +---+-------------------+------+-----------------------------------+ ¦ 1 ¦АКТИВЫ ¦ +---+-------------------+------+-----------------------------------+ ¦ 2 ¦Денежные средства ¦ 1101 ¦101X, 102X, 103X, 104X, 105X, 106X,¦ ¦ ¦ ¦ ¦108X, 109X, 130X ¦ +---+-------------------+------+-----------------------------------+ ¦ 3 ¦Средства в ¦ 1102 ¦1201, 1202, 1212, (1213, 1214 в ¦ ¦ ¦Национальном банке ¦ ¦части средств в Национальном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банке), 1220, 1230, 1240, 1250, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(1260, 127X в части средств в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Национальном банке), 1310, 1330, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1350, 1370, (1318, 1338, 1358, 1378¦ ¦ ¦ ¦ ¦в части средств в Национальном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банке), (180X в части средств в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Национальном банке) ¦ +---+-------------------+------+-----------------------------------+ ¦ 4 ¦Ценные бумаги: ¦ 1103 ¦Сумма символов 11031,11032,11033 ¦ ¦ +-------------------+------+-----------------------------------+ ¦ ¦для торговли ¦11031 ¦410X, 411X, 412X, 413X, 414X, 417X ¦ ¦ +-------------------+------+-----------------------------------+ ¦ ¦удерживаемые до ¦11032 ¦[420X, 422X, 423X, 424X, 426X, ¦ ¦ ¦погашения ¦ ¦427X] минус 472X ¦ ¦ +-------------------+------+-----------------------------------+ ¦ ¦в наличии для ¦11033 ¦[430X, 431X, 432X, 433X, 434X, ¦ ¦ ¦продажи ¦ ¦436X, 437X] минус 473X ¦ +---+-------------------+------+-----------------------------------+ ¦ 5 ¦Кредиты и другие ¦ 1105 ¦[1203, (1213,1214 в части средств в¦ ¦ ¦средства в банках ¦ ¦центральных (национальных) банках ¦ ¦ ¦ ¦ ¦иностранных государств), 1221, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1231, 1241, 1251, (1260, 127X в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦части средств в центральных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(национальных) банках иностранных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦государств), 150X, 151X, 152X, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦153X, 154X, 155X, 156X, 157X, 158X]¦ ¦ ¦ ¦ ¦минус [1920, 1921, 1922, 1923, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1924, 1925], [1311, 1312, 1331, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1332, 1336, 1351, 1352, 1356, 1371,¦ ¦ ¦ ¦ ¦1372, 1376, (1318, 1338, 1358, 1378¦ ¦ ¦ ¦ ¦кроме средств в Национальном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банке)] минус 191X, [(180X минус ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1928) кроме средств в Национальном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банке)] ¦ +---+-------------------+------+-----------------------------------+ ¦ 6 ¦Кредиты клиентам ¦ 1106 ¦[200X, 202X, 203X, 204X, 205X, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦206X, 207X, 208X, 210X, 211X, 212X,¦ ¦ ¦ ¦ ¦213X, 214X, 215X, 216X, 217X, 218X,¦ ¦ ¦ ¦ ¦230X, 231X, 232X, 233X, 234X, 235X,¦ ¦ ¦ ¦ ¦236X, 237X, 238X, 240X, 241X, 242X,¦ ¦ ¦ ¦ ¦245X, 246X, 247X, 248X, 250X, 252X,¦ ¦ ¦ ¦ ¦253X, 254X, 255X, 256X, 257X, 258X,¦ ¦ ¦ ¦ ¦260X, 261X, 262X, 263X, 264X, 265X,¦ ¦ ¦ ¦ ¦266X, 267X, 268X] минус 29XX, [380X¦ ¦ ¦ ¦ ¦минус 392X] ¦ +---+-------------------+------+-----------------------------------+ ¦ 7 ¦Долгосрочные ¦ 1107 ¦510X минус 519X, 520X минус 529X ¦ ¦ ¦финансовые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦вложения ¦ ¦ ¦ +---+-------------------+------+-----------------------------------+ ¦ 8 ¦Основные средства ¦ 1108 ¦540X минус 549X, [550X, 551X, 552X,¦ ¦ ¦и нематериальные ¦ ¦553X, 555X, 556X, 557X, 558X, 5700]¦ ¦ ¦активы ¦ ¦минус 559X ¦ +---+-------------------+------+-----------------------------------+ ¦ 9 ¦Прочие активы ¦ 1109 ¦560X, 5701, 6000, 6010, 61XX(А-П), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦6301, 6303А, 6309А, 633X(А-П), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦647X, [(650X, 651X, 652X, 653X, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦654X, 657X) минус 659X], 670X, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦671X, 672X, 683X, 684X, [6911(А-П) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦минус 6901(П-А)], 693X(А-П), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦694X(А-П), 695(А-П) ¦ +---+-------------------+------+-----------------------------------+ ¦10 ¦ИТОГО активы ¦ 110 ¦Сумма символов 1101 - 1109 ¦ +---+-------------------+------+-----------------------------------+ ¦11 ¦ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ¦ +---+-------------------+------+-----------------------------------+ ¦12 ¦Средства ¦ 1202 ¦1320, 1340, 1360, 1380, (1328, ¦ ¦ ¦Национального ¦ ¦1348, 1368, 1388 в части средств ¦ ¦ ¦банка ¦ ¦Национального банка), 16XX, (181X в¦ ¦ ¦ ¦ ¦части средств Национального банка) ¦ +---+-------------------+------+-----------------------------------+ ¦13 ¦Кредиты и другие ¦ 1205 ¦1321, 1322, 1341, 1342, 1361, 1362,¦ ¦ ¦средства банков ¦ ¦1381, 1382, (1328, 1348, 1368, 1388¦ ¦ ¦ ¦ ¦кроме средств Национального банка и¦ ¦ ¦ ¦ ¦клиентов), 170X, 171X, 172X, 173X, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦174X, 1763, 1764, 1766, 1767, 1770,¦ ¦ ¦ ¦ ¦1771, 1772, 1773, 1774, 1780, 1781,¦ ¦ ¦ ¦ ¦1783, 1784, 1786, 1787, (181X кроме¦  |  |
|
|
|