Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2001 N 67 "Об утверждении Инструкции о порядке совершения банковских документарных операций"

(текст документа по состоянию на январь 2010 года. Архив) обновление

Стр. 1

Зарегистрировано в НРПА РБ 18 апреля 2001 г. N 8/5544

Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Инструкцию о порядке совершения банковских документарных операций.

2. Признать утратившими силу:

Инструкцию о банковских операциях по международным расчетам (документарные аккредитивы, гарантии, инкассо), утвержденную Правлением Национального банка Республики Беларусь 25 августа 1998 г. (протокол N 15.3) (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1998 г., N 23; Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 34, 8/3066);

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 февраля 2000 г. N 6.8 "Об утверждении изменений и дополнений в Инструкцию о банковских операциях по международным расчетам (документарные аккредитивы, гарантии, инкассо), утвержденную Правлением Национального банка Республики Беларусь 25 августа 1998 г. (протокол N 15.3)" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 34, 8/3066).

3. Настоящее постановление вступает в силу с 1 июля 2001 г.

Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ

                                           УТВЕРЖДЕНО

                                           Постановление Правления

                                           Национального банка

                                           Республики Беларусь

                                           29.03.2001 N 67

ИНСТРУКЦИЯ

О ПОРЯДКЕ СОВЕРШЕНИЯ БАНКОВСКИХ ДОКУМЕНТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ

Раздел I

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Глава 1

ОБЩИЕ ВОПРОСЫ

1. Инструкция о порядке совершения банковских документарных операций (далее - Инструкция) разработана в соответствии со статьями 26, 261, 266, 267, 269 Банковского кодекса Республики Беларусь и определяет порядок совершения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь операций по расчетам в форме документарного аккредитива, инкассо, а также операций по банковским гарантиям и резервным обязательствам по поручениям клиентов, других банков и от своего имени.

2. Для целей настоящей Инструкции нижеперечисленные термины имеют следующие значения:

авизо - сообщение банка бенефициару об открытии аккредитива (выдаче банковской гарантии, резервного обязательства) с приложением оригинала (копии) аккредитива (банковской гарантии, резервного обязательства) или изменений (дополнений) к нему (ней);

авизование - направление авизующим банком авизо бенефициару;

авизующий банк - банк, передающий (авизующий) бенефициару аккредитив (банковскую гарантию, резервное обязательство);

аккредитив - обязательство, в силу которого банк-эмитент, действующий по поручению приказодателя, должен осуществить платеж бенефициару либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, или дать полномочия исполняющему банку осуществить такой платеж либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, если соблюдены все условия аккредитива;

банк принципала - банк, обслуживающий принципала по операциям, связанным с выдачей банковской гарантии (выступает в качестве инструктирующей стороны или гаранта);

банк бенефициара - банк, обслуживающий бенефициара по операциям, связанным с выдачей банковской гарантии (выступает в качестве гаранта и (или) авизующего банка);

банк-корреспондент - банк, с которым банком установлены корреспондентские отношения с открытием или без открытия корреспондентского счета;

банк-ремитент - банк, которому принципал поручает произвести инкассо;

банк-эмитент - банк, открывший аккредитив или выставивший резервное обязательство;

банковская гарантия - письменное обязательство гаранта уплатить бенефициару в соответствии с условиями гарантии денежную сумму (осуществить платеж);

бенефициар - клиент или банк, в пользу которого открыт аккредитив, выдана банковская гарантия или резервное обязательство (получатель денежных средств);

валютное покрытие - денежные средства, перечисленные банком-эмитентом исполняющему (подтверждающему, рамбурсирующему) банку (банком принципала гаранту) для обеспечения обязательств банка-эмитента (банка принципала) и (или) осуществления расчетов по аккредитиву;

внутренний аккредитив, внутренняя банковская гарантия, внутреннее инкассо - соответственно аккредитив, банковская гарантия, инкассо, все стороны по которому(ой) являются резидентами;

гарант - банк, выдавший банковскую гарантию в пользу бенефициара;

дебетовое авизо - сообщение о списании денежных средств со счета (дебетовании);

денежные средства - белорусские рубли или иностранная валюта;

документарные операции - обобщающее понятие, под которым понимаются операции по расчетам в форме аккредитива, инкассо, а также операции по банковским гарантиям и резервным обязательствам;

долговое обязательство - обязательство, возникающее у банка-эмитента перед финансирующим банком при предоставлении последним постфинансирования;

инкассирующий банк - любой банк, кроме банка-ремитента, участвующий в инкассо;

инкассо - осуществление банками операций с документами на основании полученных инструкций, в результате которых плательщику передаются финансовые документы, не сопровождаемые коммерческими документами (чистое инкассо), либо финансовые документы, сопровождаемые коммерческими документами, либо только коммерческие документы (документарное инкассо) в целях получения платежа и (или) акцепта платежа или на других условиях;

инструктирующая сторона - банк или иное лицо, которое по просьбе принципала обращается в банк с просьбой о выдаче банковской гарантии;

инструкции - указания о порядке и (или) способе совершения операций, полученные банком от клиента или другого банка;

исполняющий банк - банк, наделенный полномочиями банка-эмитента принять, проверить и отправить в банк-эмитент поступившие от представляющего лица документы по аккредитиву, а также провести платеж по аккредитиву в соответствии с его условиями, акцептовать и оплатить переводные векселя или произвести негоциацию против документов, соответствующих условиям аккредитива. Если исполняющий банк не является подтверждающим банком, предоставление указанных полномочий не создает обязательства для исполняющего банка произвести платеж, принять обязательство платежа с отсрочкой, акцептовать переводной вексель или произвести негоциацию. В аккредитиве со свободной негоциацией любой банк является исполняющим;

клиенты - юридические лица (их обособленные подразделения), индивидуальные предприниматели, физические лица;

коммерческие документы - счета, транспортные документы, товарораспорядительные и иные документы, не являющиеся финансовыми;

кредитовое авизо - сообщение о зачислении денежных средств на счет (кредитовании);

лимит по документарным операциям - устанавливаемая банком сумма денежных средств, в пределах которой банком принимаются от клиента(ов) или банка(ов) и выдаются клиенту(ам) или банку(ам) обязательства при проведении документарных операций;

международный аккредитив, международная банковская гарантия, международное инкассо - соответственно аккредитив, банковская гарантия, инкассо, по которому(ой) хотя бы одна из сторон является нерезидентом;

негоциация - покупка (учет) исполняющим банком переводного векселя, выставленного бенефициаром на банк, отличный от данного исполняющего банка, и (или) оплата стоимости документов при их представлении в соответствии с условиями аккредитива путем предоставления бенефициару денежных средств или принятия обязательств по их предоставлению до наступления срока платежа банка-эмитента по аккредитиву;

основной договор - договор купли-продажи или иной договор, заключенный между приказодателем (принципалом) и бенефициаром, предусматривающий расчеты в форме аккредитива (содержащий основное обязательство, исполнение которого обеспечивается банковской гарантией либо резервным аккредитивом);

плательщик - лицо, которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением;

подтверждающий банк - банк, добавляющий к аккредитиву, банковской гарантии или резервному обязательству свое подтверждение;

постфинансирование - предоставление финансирующим банком банку-эмитенту отсрочки на определенный срок по возмещению денежных средств, перечисленных по аккредитиву в пользу бенефициара;

представление - процедура, в соответствии с которой представляющий банк согласно полученным им инструкциям передает документы плательщику;

представляющее лицо - бенефициар, банк или третье лицо, от которых получены документы по аккредитиву;

представляющий банк - инкассирующий банк, осуществляющий представление плательщику;

приказодатель - лицо, по поручению которого открывается аккредитив или выдается резервное обязательство;

принципал - клиент, который поручает банку произвести инкассо, либо лицо, надлежащее исполнение обязательств которого обеспечивается банковской гарантией;

рамбурсирование - предоставление денежных средств исполняющему банку или выступающему от его имени другому банку (рекламирующему банку) для осуществления платежа по аккредитиву или возмещение выплаченных по аккредитиву денежных средств;

рамбурсирующий банк - банк, производящий рамбурсирование согласно инструкциям банка-эмитента (рамбурсным инструкциям);

рамбурсное обязательство - обязательство рамбурсирующего банка оплатить рамбурсное требование рекламирующего банка, если указанные в обязательстве условия выполнены;

резервное обязательство (standby) - обязательство банка произвести платеж по требованию бенефициара при представлении им документов в соответствии с условиями резервного обязательства. К резервным обязательствам относятся резервные аккредитивы (standby letters of credit), а также выданные банками-нерезидентами банковские гарантии и другие обязательства, подчиненные Международной практике резервных обязательств, публикация Международной торговой палаты (далее - МТП) в редакции, действующей на дату выпуска обязательства (далее - Международная практика резервных обязательств). Обязательство подчиняется Международной практике резервных обязательств, если в его текст включена соответствующая оговорка;

рекламирующий банк - исполняющий банк или выступающий от его имени другой банк, выставляющий рамбурсное требование на рамбурсирующий банк;

свободная негоциация - негоциация в любом банке по выбору бенефициара;

стороны по аккредитиву - банк-эмитент, бенефициар;

стороны по банковской гарантии - принципал, инструктирующая сторона, гарант, подтверждающий банк, бенефициар;

стороны по инкассо - принципал, банк-ремитент, инкассирующий банк, представляющий банк, плательщик;

счет "Лоро" - счет, открытый в банке банком-корреспондентом;

счет "Ностро" - счет банка, открытый в банке-корреспонденте;

финансирующий банк - исполняющий, подтверждающий или рамбурсирующий банк, предоставляющий банку-эмитенту отсрочку на определенный срок по возмещению денежных средств, перечисленных по аккредитиву в пользу бенефициара (исполняющего банка);

финансовые документы - переводные и простые векселя, банкноты, чеки и иные используемые для получения платежа документы, выписанные в целях исполнения обязательств в денежной форме.

Термины "резидент" и "нерезидент", применяемые в настоящей Инструкции, используются в значениях, определенных статьей 1 Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 года "О валютном регулировании и валютном контроле" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 85, 2/978).

3. Заявление на аккредитив, заявление на выдачу банковской гарантии и другие инструкции клиента или банка-корреспондента могут быть переданы банку на бумажном носителе либо в электронном виде (с применением телетрансмиссионных средств (телекс, факсимильная связь, электронная почта, S.W.I.F.T. и т.п.) или на машинном носителе).

Инструкции юридического лица, переданные на бумажном носителе, должны содержать подписи (подпись) и оттиск печати согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати юридического лица. Инструкции индивидуального предпринимателя, выданные на бумажном носителе, должны содержать подпись индивидуального предпринимателя или уполномоченного им лица, а также могут содержать оттиск печати индивидуального предпринимателя согласно заявленным в банк образцам подписи и оттиска печати индивидуального предпринимателя. Инструкции физического лица, выданные на бумажном носителе, должны содержать подпись этого лица. Инструкции, содержащие такие подписи (подпись) и в случае представления инструкций юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) оттиск печати, а также по иным признакам соответствующие требованиям законодательства Республики Беларусь, считаются подлинными.

Для подтверждения подлинности инструкций клиента, переданных в банк в электронном виде, используются электронная цифровая подпись или тестирующие ключи.

Передача клиентом инструкций в электронном виде в банк осуществляется на основании заключенного между ними договора, в котором предусматривается ответственность клиента за операции, производимые банком на основании инструкций, полученных в электронном виде. В указанном договоре может также быть предусмотрено направление клиенту электронного сообщения в подтверждение приема (приема к исполнению) переданных им инструкций.

В электронном виде банком могут быть переданы (авизованы) клиенту аккредитивы, банковские гарантии, резервные обязательства, изменения к ним, а также иные уведомления, связанные с осуществлением документарных операций, при условии заключения между ними договора, в котором предусматривается ответственность банка за передаваемую информацию. Для подтверждения подлинности передаваемых банком клиенту в электронном виде сообщений по документарным операциям используются электронная цифровая подпись или тестирующие ключи.

4. Банки и небанковские кредитно-финансовые организации осуществляют документарные операции в пределах полномочий, предоставленных имеющимся у них специальным разрешением (лицензией) Национального банка Республики Беларусь на осуществление банковской деятельности.

5. Небанковские кредитно-финансовые организации осуществляют документарные операции в порядке, предусмотренном настоящей Инструкцией для банков, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь.

6. Филиалы банков осуществляют документарные операции в пределах полномочий, предоставленных им банками. Отделения и иные структурные подразделения банков осуществляют документарные операции в пределах имеющихся полномочий.

7. Документарные операции осуществляются банками с соблюдением нормативов безопасного функционирования, установленных Национальным банком Республики Беларусь.

Раздел II

АККРЕДИТИВЫ

Глава 2

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

8. При осуществлении операций по расчетам в форме аккредитива банки и их клиенты руководствуются настоящей Инструкцией и другими нормативными правовыми актами Республики Беларусь.

При осуществлении операций по международным аккредитивам стороны по аккредитиву руководствуются Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов (публикация МТП в редакции, действующей на дату открытия аккредитива) (далее - Унифицированные правила по аккредитивам). Унифицированные правила по аккредитивам могут применяться к внутренним аккредитивам в случае ссылки на них в тексте аккредитива.

В аккредитив при необходимости могут включаться оговорки для отступления от отдельных норм Унифицированных правил по аккредитивам. При подчинении аккредитива Унифицированным правилам по аккредитивам банки могут руководствоваться также положениями Международной общепринятой банковской практики проверки документов по документарным аккредитивам (публикация МТП в редакции, действующей на дату открытия аккредитива) (далее - Международная практика проверки документов по аккредитивам).

9. Аккредитив представляет собой самостоятельное обязательство по отношению к обязательствам, вытекающим из договора купли-продажи или иного договора, в котором предусмотрена эта форма расчетов. Для банков условия таких договоров не являются обязательными.

По операциям с аккредитивами все участвующие в них банки имеют дело только с документами, а не с товарами, услугами и (или) другими видами исполнения обязательств.

При открытии аккредитива по почте стандартная форма аккредитива представляет собой комплект бланков, который состоит из авизо для бенефициара согласно приложению 1 к настоящей Инструкции, авизо для авизующего банка согласно приложению 2 к настоящей Инструкции, информационной копии для приказодателя и при необходимости одной или нескольких дополнительных копий для банка-эмитента. Банки вправе применять другие формы аккредитива.

10. Банк может открывать аккредитивы, а также авизовать, подтверждать и исполнять аккредитивы, открытые другими банками (резидентами и нерезидентами) в пользу его клиентов или клиентов другого банка (резидента и нерезидента).

Банк по поручению приказодателя или выступая в качестве приказодателя может обратиться в другой банк с просьбой об открытии аккредитива, выдав ему встречное обязательство возместить уплаченную в соответствии с условиями аккредитива сумму денежных средств.

Аккредитивы могут быть отзывными, безотзывными, подтвержденными, переводными, резервными, а также различаться в зависимости от иных содержащихся в тексте аккредитива условий и порядка их исполнения.

11. Аккредитив должен ясно указывать, является ли он отзывным или безотзывным. При отсутствии такого указания аккредитив является безотзывным, то есть не может быть ни изменен, ни отменен без согласия банка-эмитента, подтверждающего банка (если имеется) и бенефициара. Безотзывный аккредитив является обязательством банка-эмитента, когда предусмотренные по аккредитиву документы представлены исполняющему банку или банку-эмитенту и соблюдены условия аккредитива:

если аккредитив предусматривает платеж по предъявлении - платить по предъявлении документов, указанных в аккредитиве;

если аккредитив предусматривает платеж с отсрочкой - платить в сроки, определяемые в соответствии с условиями аккредитива;

если аккредитив предусматривает акцепт банком-эмитентом - акцептовать переводные векселя, выставленные бенефициаром на банк-эмитент, и оплатить их по наступлении срока платежа;

если аккредитив предусматривает акцепт банком, отличным от банка-эмитента, - оплатить по наступлении срока платежа переводные векселя, акцептованные, но не оплаченные указанным в аккредитиве банком-трассатом, или, если данный банк-трассат не акцептует выставленные на него переводные векселя, акцептовать переводные векселя, выставленные бенефициаром на банк-эмитент, и оплатить их по наступлении срока платежа;

если аккредитив предусматривает учет (негоциацию) - оплатить документы, представленные в соответствии с аккредитивом и (или) переводные векселя, выставленные бенефициаром (без оборота на трассантов и (или) индоссантов) в срок, определяемый в соответствии с условиями аккредитива.

Отзывный аккредитив может быть изменен или отменен банком-эмитентом в любой момент без предварительного уведомления бенефициара. При этом банк-эмитент обязан предоставить возмещение исполняющему банку, если до получения уведомления об изменении условий или отмене аккредитива исполняющий банк осуществил платеж, акцептовал и оплатил или учел переводной вексель при представлении бенефициаром документов, соответствующих по внешним признакам условиям аккредитива, или как уполномоченный на осуществление платежа с отсрочкой принял такие документы.

12. Аккредитив считается подтвержденным, когда банк, получивший соответствующие полномочия от банка-эмитента, подтвердил аккредитив, то есть принял по отношению к обязательству банка-эмитента дополнительные обязательства осуществить платеж по аккредитиву, акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель либо выполнить иные действия в соответствии с условиями аккредитива.

13. Под переводным аккредитивом понимается аккредитив, по которому по заявлению бенефициара (первый бенефициар) банк-эмитент (исполняющий банк) может дать согласие иному лицу (иному (второму) бенефициару) на полное либо частичное исполнение аккредитива, если это допускается обязательством, с условием представления этим бенефициаром документов, указанных в аккредитиве.

Если аккредитив определен банком-эмитентом как переводный, он может быть переведен. Переводный аккредитив может быть переведен только один раз, если иное не предусмотрено в тексте аккредитива. Запрет на перевод аккредитива не означает запрета на уступку прав требования причитающейся суммы денежных средств по нему.

Аккредитив может быть переведен, только если он четко определен банком-эмитентом как переводный. Термины "делимый", "дробный", "переуступаемый", "передаваемый" и подобные не дают права рассматривать аккредитив как переводный.

Банк, осуществляющий перевод аккредитива (переводящий банк), не обязан осуществлять перевод иначе как в пределах и порядке, на которые он выразил свое согласие.

14. Под резервным аккредитивом (аккредитив standby) понимается аккредитив, согласно которому банк-эмитент принимает на себя обязательство осуществить платеж бенефициару по предъявлению письменного требования платежа бенефициара, содержащего заявление о том, что приказодатель не исполнил свои договорные (контрактные) обязательства. Вместе с требованием платежа бенефициара в банк-эмитент могут предъявляться документы, подтверждающие неисполнение приказодателем обязательств перед бенефициаром (например, копии неоплаченных счетов-фактур, транспортных документов, свидетельствующих об отгрузке товара, и т.д.).

Резервный аккредитив является инструментом, посредством которого гарантируется выполнение обязательств (осуществление платежей, поставка товаров, оказание услуг) перед бенефициаром данного аккредитива.

Операции по резервным аккредитивам производятся в порядке, предусмотренном пунктами 128 - 172 настоящей Инструкции, если условиями резервного аккредитива не предусмотрено, что резервный аккредитив подчиняется:

Унифицированным правилам по аккредитивам. В этом случае операции по резервным аккредитивам производятся в порядке, указанном в настоящем разделе;

Международной практике резервных обязательств. В этом случае операции по резервным аккредитивам производятся в порядке, предусмотренном пунктами 173 - 220 настоящей Инструкции.

15. Аккредитив может быть револьверным. По мере совершения выплат по револьверному аккредитиву сумма аккредитива (квота) автоматически восстанавливается без внесения изменений в его условия, о чем делается специальная оговорка в аккредитиве. Квота может восстанавливаться сразу после каждой выплаты по аккредитиву либо с определенной периодичностью в пределах установленной общей суммы лимита и срока для представления документов по аккредитиву.

Револьверный аккредитив с указанной периодичностью использования квоты (платеж раз в месяц, раз в квартал и др.) может быть кумулятивным или некумулятивным. Если аккредитив обозначен как кумулятивный, то квота, не использованная в течение какого-либо периода, переносится на следующий период и может быть использована дополнительно к квоте следующего периода. Квота, не использованная в течение указанного в некумулятивном аккредитиве периода, на следующий период не переносится.

Аккредитив, разрешающий частичные отгрузки, но не содержащий специальную оговорку о возобновлении его суммы, не является револьверным.

16. Бенефициар может просить авизующий либо подтверждающий банк открыть под обеспечение аккредитива другой аккредитив, который в таком случае называется компенсационным (встречным, back-to-back). Приказодатель компенсационного аккредитива обязан возместить банку-эмитенту уплаченные в соответствии с условиями данного аккредитива суммы независимо от того, произведена была в его пользу оплата по первому аккредитиву или нет.

17. Аккредитив может открываться для расчетов за товары (работы, услуги) или для осуществления иных платежей, предусмотренных основным договором.

Аккредитив, открываемый для осуществления расчетов за товары (работы, услуги), должен предусматривать представление транспортных документов, подтверждающих отгрузку, или документа, подтверждающего прием-передачу товара экспедитору или прием-передачу товара (выполнение работ, оказание услуг) представителю приказодателя, а при поставках на условиях CIP и CIF - также и страховых документов.

Частичная или полная оплата по аккредитиву, открываемому для осуществления расчетов за товары (работы, услуги), до представления указанных документов возможна по усмотрению банка в следующих случаях:

аккредитив предусматривает платеж против банковской гарантии (резервного аккредитива), обеспечивающей возврат данной суммы платежа в случае неисполнения бенефициаром договорных обязательств, либо при наличии такой банковской гарантии (резервного аккредитива) при открытии аккредитива;

аккредитив содержит специальную оговорку, согласно которой банк-эмитент уполномочивает исполняющий банк произвести платеж на оговоренную сумму бенефициару до представления всех документов по аккредитиву. Такой платеж происходит против письменного обязательства бенефициара представить документы в соответствии с условиями аккредитива либо возвратить полученные денежные средства при непредставлении таких документов.

18. Если в аккредитиве не оговорено, что он исполняется банком-эмитентом, в нем должен быть указан исполняющий банк.

Банк-эмитент обязан предоставить возмещение исполняющему банку, который осуществил платеж, принял обязательство платежа с отсрочкой, акцептовал и оплатил переводной вексель или учел переводной вексель (произвел негоциацию), а также принять документы, по внешним признакам соответствующие условиям аккредитива. При этом возмещение по аккредитивам, предусматривающим отсрочку платежа, акцепт переводного векселя или учет (негоциацию), должно быть предоставлено при наступлении срока платежа, определяемого в соответствии с условиями аккредитива, если иное не предусмотрено соглашением между банком-эмитентом и исполняющим банком.

При исполнении аккредитива банком, не являющимся исполняющим, банк-эмитент не несет ответственности перед этим банком по предоставлению ему возмещения.

19. Исполнение аккредитива в случае предоставления в банк-эмитент или исполняющий банк документов, соответствующих условиям аккредитива, осуществляется:

если аккредитив предусматривает платеж по предъявлении - при осуществлении банком-эмитентом или исполняющим банком платежа по аккредитиву в сроки, определенные настоящей Инструкцией и (или) Унифицированными правилами по аккредитивам;

если аккредитив предусматривает акцепт переводного векселя или платеж с отсрочкой - при осуществлении банком-эмитентом или исполняющим банком платежа по аккредитиву в срок платежа, определяемый в соответствии с условиями аккредитива, или при наступлении указанного срока платежа, если исполняющий банк осуществил платеж бенефициару досрочно;

если аккредитив предусматривает негоциацию - при осуществлении банком-эмитентом платежа в сроки, определяемые в соответствии с условиями аккредитива.

В случае исполнения аккредитива исполняющим банком банк-эмитент рассматривает аккредитив исполненным при:

перечислении средств в пользу исполняющего банка в соответствии с полученным от него сообщением о получении документов, соответствующих условиям аккредитива;

получении от исполняющего (рамбурсирующего) банка дебетового авизо, свидетельствующего об использовании валютного покрытия для осуществления платежа по аккредитиву;

получении от финансирующего банка сообщения об осуществлении постфинансирования.

20. Банк-эмитент по поручению приказодателей, а также по собственной инициативе может организовать постфинансирование по открываемым ими аккредитивам. Финансирующий банк осуществляет постфинансирование на основании изложенных в аккредитиве инструкций банка-эмитента или на основании соглашения, заключенного путем подписания сторонами одного документа либо путем обмена письмами (сообщениями, переданными при помощи телетрансмиссионных средств, далее - телетрансмиссионные сообщения).

21. Исполняющий банк вправе предоставить бенефициару денежные средства (учесть переводной вексель), как правило, за вычетом причитающегося банку вознаграждения до наступления срока платежа по аккредитиву, предусматривающему акцепт тратт или платеж с отсрочкой, при условии предъявления бенефициаром в исполняющий банк документов, соответствующих условиям аккредитива. Такая выплата денежных средств не создает обязательств для банка-эмитента возместить уплаченную сумму денежных средств исполняющему банку до наступления срока платежа по аккредитиву. Предоставление денежных средств бенефициару осуществляется на основании инструкций бенефициара или соглашения, заключенного между исполняющим банком и бенефициаром путем подписания сторонами одного документа либо путем обмена письмами.

При досрочном предоставлении исполняющим банком денежных средств бенефициару долговые обязательства между банками, участвующими в аккредитиве, не возникают.

22. Порядок проведения рамбурсирования указывается в аккредитиве.

Рамбурсирование может производиться непосредственно банком-эмитентом (такой процесс рамбурсирования называется прямым (простым) рамбурсом) или другим банком в соответствии с полученными от банка-эмитента инструкциями и (или) полномочиями.

Под межбанковским рамбурсом понимается процесс рамбурсирования, когда банк-эмитент уполномочивает банк, не участвующий в аккредитиве (рамбурсирующий банк), произвести рамбурсирование по требованию исполняющего банка или выступающего от его имени другого банка (рекламирующего банка).

Рамбурсирующий банк в соответствии с полученными от банка-эмитента инструкциями и (или) полномочиями (рамбурсными инструкциями) может принять на себя (выставить) самостоятельное рамбурсное обязательство.

При проведении операций, связанных с межбанковскими рамбурсами, могут применяться Унифицированные правила для межбанковских рамбурсов по документарным аккредитивам (публикация МТП в редакции, действующей на дату открытия аккредитива) (далее - Унифицированные правила для межбанковских рамбурсов), для чего в тексте рамбурсных инструкций и аккредитивов должна быть сделана соответствующая оговорка.

23. Банки, прибегающие к услугам другого банка (других банков) для выполнения инструкций приказодателя, делают это за счет и риск данного приказодателя.

Банки не несут обязательств или ответственности в случае невыполнения другим банком (другими банками) передаваемых ими инструкций, даже если они сами взяли на себя инициативу в выборе того или иного банка (банков).

На бенефициара не распространяются договорные отношения между банками, а также между приказодателем и банком-эмитентом.

Банки не несут ответственности за форму, полноту, точность, подлинность, подделку или юридическую силу любых документов, а также за условия, содержащиеся в документах или включенные в них дополнительно. Банки также не несут ответственности за описание, количество, вес, качество, состояние, упаковку, доставку, стоимость или фактическое наличие товара, указанного в документах, а также за добросовестность, действия и (или) бездействие, платежеспособность, выполнение обязательств и репутацию грузоотправителей, перевозчиков, экспедиторов, грузополучателей, страховщиков товаров или любых других лиц.

Банки не несут ответственности за последствия, вызванные задержкой и (или) утерей в пути любых сообщений, писем или документов, за задержку, а также искажение или другие ошибки, возникающие при передаче телекоммуникационных сообщений не по вине банков. Банки не несут ответственности за ошибки в переводе и (или) толковании технической терминологии и оставляют за собой право передавать термины аккредитивов без их перевода.

24. Открытые (авизованные, подтвержденные) банками аккредитивы регистрируются в книге (журнале) открытых аккредитивов. Форма книги (журнала) устанавливается банком самостоятельно. Ведение журнала может осуществляться в электронном виде при условии обеспечения сохранности сведений.

В банке-эмитенте, подтверждающем, исполняющем, рамбурсирующем и авизующем банке ведется досье по аккредитиву (допускается ведение досье в электронном виде), в которое помещаются документы, относящиеся к аккредитиву (экземпляр либо копия аккредитива, изменения к нему, переписка и документы, связанные с выплатами по аккредитиву).

В досье по аккредитиву банка-эмитента (подтверждающего, исполняющего банка) помещаются также копии (по согласованию с приказодателем - оригиналы) документов, представленных бенефициаром согласно условиям аккредитива.

В досье по аккредитиву рамбурсирующего банка помещаются сообщения, содержащие рамбурсные инструкции банка-эмитента, изменения к ним, сообщения о выдаче рамбурсного обязательства банка (если выдавалось), сообщения, содержащие рамбурсные требования рекламирующего банка, документы, которыми оформляются связанные с рамбурсированием перечисления денежных средств, а также другие документы, относящиеся к рамбурсированию.

При незначительном объеме документов допускается оформление в банке одного досье на несколько аккредитивов (рамбурсов).

Глава 3

ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ АККРЕДИТИВОВ

25. Аккредитивы открываются банками от своего имени или на основании заявлений на аккредитив, составляемых приказодателями по примерной форме согласно приложению 3 к настоящей Инструкции в соответствии с условиями основного договора, предусматривающего расчеты в форме аккредитива.

26. В заявлении на аккредитив приказодателем указываются:

вид аккредитива;

наименование банка-эмитента;

наименование приказодателя;

полное наименование и адрес бенефициара;

сумма (цифрами и прописью) и валюта аккредитива;

способ исполнения аккредитива;

наименование трассата и срок платежа по переводному векселю, если аккредитив предусматривает выставление переводного векселя;

полное и точное наименование необходимых для представления документов с указанием того, в каком виде они должны представляться (например, в оригинале или копии) и в каком количестве;

дата истечения срока действия аккредитива (expiry date);

срок для представления документов (при необходимости);

способ открытия аккредитива (по почте или посредством телетрансмиссионного сообщения, с предварительным авизо или без него);

на чей счет относятся банковские вознаграждения, телетрансмиссионные и иные расходы по аккредитиву.

В случае если аккредитив предполагает осуществление расчетов за поставляемые товары, в заявлении на аккредитив дополнительно указываются:

краткое описание товара;

место отгрузки и место назначения отправляемого товара;

разрешены или запрещены частичные отгрузки;

разрешены или запрещены перегрузки;

последняя дата отгрузки (кроме случаев, когда представление транспортного документа не требуется);

условия поставки товара.

В заявлении на аккредитив при необходимости указываются место для представления документов (согласно месторасположению исполняющего банка), специальные условия (оговорки) в отношении аккредитива и другая необходимая банку для открытия аккредитива информация.

В заявлении на открытие револьверного аккредитива должна быть указана сумма лимита (квота), восстанавливающаяся после каждой выплаты по аккредитиву, а также общая (предельная) сумма аккредитива. В заявлении может быть указан срок для использования квоты (платеж раз в месяц или др.), кумулятивно или некумулятивно (с правом выплаты не использованной в предыдущий срок суммы или без такого права).

27. Банки вправе самостоятельно разрабатывать формы заявлений на аккредитив, включая в них обязательные реквизиты, определяемые в настоящей Инструкции, и другую необходимую банку информацию.

28. Заявление на аккредитив, созданное на бумажном носителе, представляется в одном экземпляре, если иное не определено локальными нормативными правовыми актами банка-эмитента. По просьбе приказодателя банк-эмитент может выдать документ, подтверждающий прием заявления к исполнению (экземпляр заявления, ксерокопию заявления или иной документ по договоренности с клиентом), подписанный уполномоченным работником банка-эмитента с указанием даты принятия заявления к исполнению и проставлением оттиска штампа банка.

К заявлениям на аккредитив прилагается основной договор, а также иные документы, необходимые в соответствии с законодательством Республики Беларусь для выполнения банками функций агентов валютного контроля.

29. При наличии расхождений между заявлением на аккредитив и условиями основного договора банк может обратить внимание приказодателя в устной или письменной форме на возможность отказа бенефициара принять аккредитив с такими условиями, если они не были предварительно согласованы.

Банк обязан отказать клиенту в приеме заявления на аккредитив к исполнению в случае, если заявление и прилагаемые к нему документы не соответствуют требованиям настоящей Инструкции и законодательства Республики Беларусь или указанные в заявлении условия аккредитива для банка неприемлемы. О причинах отказа банк уведомляет (при необходимости письменно) приказодателя.

При надлежащем оформлении заявления на аккредитив и приемлемости для банка-эмитента его условий заявление на аккредитив принимается к исполнению. При этом на заявлении на аккредитив проставляются штамп банка с указанием даты приема к исполнению и подпись ответственного исполнителя. Заявление на аккредитив помещается в досье по аккредитиву.

30. Приказодатель обязан одновременно с передачей банку-эмитенту заявления на аккредитив предоставить ему денежные средства, необходимые для исполнения аккредитива, если иное не предусмотрено соглашением между приказодателем и банком-эмитентом. Указанные средства (за исключением случаев открытия аккредитивов, приказодателем по которым выступает банк-эмитент) зачисляются на специальный балансовый счет, открываемый банком-эмитентом для учета средств, используемых им для осуществления расчетов в форме аккредитивов, в соответствии с планом счетов бухгалтерского учета в банках Республики Беларусь согласно приложению 1 к постановлению Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 19 сентября 2005 г. N 283 "О ведении бухгалтерского учета в банках, расположенных на территории Республики Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., N 172, 8/13232) (далее - счет расчетов по аккредитивам). Приказодатель не вправе распоряжаться средствами, находящимися на данном счете.

При списании денежных средств со счета приказодателя в банке-эмитенте и зачислении на счет расчетов по аккредитивам оформление перевода может производиться мемориальным ордером.

В случае непредставления приказодателем денежных средств при открытии аккредитива взаимные обязательства банка-эмитента и приказодателя, включая условия, касающиеся обеспечения исполнения обязательств приказодателя, сроков перечисления денежных средств на счет расчетов по аккредитивам и размера вознаграждения банку, определяются договором, заключаемым в письменной форме.

Исполнение обязательств приказодателя по перечислению в банк денежных средств для осуществления банком-эмитентом расчетов по аккредитиву может обеспечиваться гарантийным депозитом денег, залогом, поручительством и другими способами обеспечения исполнения обязательств, предусмотренными законодательством или договором.

31. Исполнение заявления на аккредитив (открытие аккредитива) производится, как правило, на следующий банковский день, но не позже чем через три банковских дня после дня его приема к исполнению. Открытие аккредитива происходит в момент, когда он покидает сферу контроля банка-эмитента (отправка аккредитива с использованием телетрансмиссионных средств или по почте либо передача аккредитива бенефициару или его представителю). В случае если условиями аккредитива предусмотрен межбанковский рамбурс, рамбурсирующему банку направляются рамбурсные инструкции по выполнению требований исполняющего банка.

32. При открытии аккредитива по почте авизующему банку направляются авизо для бенефициара и авизо для авизующего банка. Если аккредитив направлен с использованием телетрансмиссионных средств, он является рабочим аккредитивом и подтверждение открытия аккредитива банком-эмитентом по почте не посылается. Если телетрансмиссионное сообщение не является рабочим аккредитивом, в него обязательно должны быть включены слова "подробности следуют" ("full details to follow"), а авизующему (исполняющему) банку должен быть отправлен рабочий аккредитив.

Экземпляр аккредитива (авизо для бенефициара) либо копия телетрансмиссионного сообщения передается банком-эмитентом приказодателю в электронном виде или на бумажном носителе.

33. Изменение условий аккредитива или его отмена производятся банком-эмитентом на основании заявления приказодателя, переданного банку на бумажном носителе либо в электронном виде.

В заявлении об изменении условий аккредитива должны быть указаны предлагаемые изменения, а в заявлении об отмене - причины отмены. Если приказодатель располагает документом (письмо, факсимильное сообщение и др.) о согласии бенефициара на изменение условий безотзывного аккредитива или его отмену, такой документ должен быть приложен к заявлению.

Банк-эмитент принимает заявление об изменении условий аккредитива или его отмене в порядке, предусмотренном пунктами 29 и 31 настоящей Инструкции. Банк-эмитент также вправе отказать приказодателю в исполнении заявления об изменении условий безотзывного аккредитива или его отмене, если приказодатель не подтвердил согласия бенефициара на такие изменения или отмену.

В случае, когда увеличивается сумма аккредитива, соответствующая сумма денежных средств списывается со счета приказодателя в банке-эмитенте и зачисляется на счет расчетов по аккредитивам, если в договоре между банком-эмитентом и приказодателем не предусмотрено иное.

Если аккредитивом предусмотрен межбанковский рамбурс, извещение об изменении суммы, о пролонгации аккредитива (извещение об изменении условий рамбурсирования) или об его отзыве направляется также рамбурсирующему банку.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10