|
|
|
|
|
|
|
Постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 21.03.2007 N 87 "Об утверждении Рекомендаций о методике проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и оценке уровня рисков"(текст документа по состоянию на январь 2010 года. Архив) обновление Стр. 13 5. Корреспондентские счета банка по странам мира -------+-------+---------------------------------------------------¬ ¦N п/п ¦Страна ¦ Количество счетов ¦ ¦ ¦ +--------------------------+------------------------+ ¦ ¦ ¦ "НОСТРО" ¦ "ЛОРО" ¦ +------+-------+--------------------------+------------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +------+-------+--------------------------+------------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦------+-------+--------------------------+------------------------- 6. Информация о корреспондентских счетах "НОСТРО" ----+-------+-----T-------+-------+-------+----------+----------------------------------¬ ¦N ¦Наиме- ¦Номер¦Рейтинг¦Группа ¦Степень¦Доходность¦Остатки на корсчетах: валюта ¦ ¦п/п¦нование¦и ва-¦банка- ¦кредит-¦кредит-¦по остат- ¦(номинал) / эквивалент в бел. ¦ ¦ ¦банка- ¦люта ¦коррес-¦ного ¦ного ¦кам на ¦рублях (тыс. рублей) ¦ ¦ ¦коррес-¦счета¦понден-¦риска ¦риска ¦корсчете. +-----------+-----------+----------+ ¦ ¦понден-¦ ¦та ¦ ¦ ¦Условия ¦01.01.200..¦01.07.200..¦01.01200..¦ ¦ ¦та ¦ ¦ ¦ ¦ ¦начисления¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦процентов ¦ ¦ ¦ ¦ +---+-------+-----+-------+-------+-------+----------+-----------+-----------+----------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ +---+-------+-----+-------+-------+-------+----------+-----------+-----------+----------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦---+-------+-----+-------+-------+-------+----------+-----------+-----------+----------- 7. Доходы по средствам в других банках ------------------------------+------------+-----------+-----------¬ ¦ Наименование статьи доходов ¦ На ¦ На ¦ На ¦ ¦ ¦01.01.200.. ¦01.04.200..¦01.07.200..¦ ¦ +----+-------+----+------+----+------+ ¦ ¦тыс.¦ уд. ¦тыс.¦ уд. ¦тыс.¦ уд. ¦ ¦ ¦руб.¦вес, % ¦руб.¦вес, %¦руб.¦вес, %¦ +-----------------------------+----+-------+----+------+----+------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ +-----------------------------+----+-------+----+------+----+------+ ¦Процентные доходы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средствам в Национальном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банке, счет 800 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+-------+----+------+----+------+ ¦Процентные доходы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средствам в других банках, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счет 801 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+-------+----+------+----+------+ ¦Комиссионные доходы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ведению счетов банков, счет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦810 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+-------+----+------+----+------+ ¦Комиссионные доходы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операциям с чеками, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банковскими пластиковыми ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦карточками и документарным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операциям, счет 813 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+-------+----+------+----+------+ ¦Уменьшение резервов на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦покрытие возможных убытков и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по неполученным доходам по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операциям с банками, счет 841¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦-----------------------------+----+-------+----+------+----+------- Член рабочей группы ____________________ ______________________ (подпись) (инициалы, фамилия) Руководитель структурного подразделения банка ____________________ ______________________ (подпись) (инициалы, фамилия) Приложение 6 к Рекомендациям о методике проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и оценке уровня рисков ПРИМЕРНАЯ ФОРМА АНАЛИЗА АКТИВОВ, РАЗМЕЩЕННЫХ В ЦЕННЫЕ БУМАГИ 1. Расшифровка вложений в ценные бумаги на отчетную дату -------------------------+-----T----------------+------------------¬ ¦ Ценные бумаги ¦Всего¦ Активы, ¦ Активы, ¦ ¦ ¦(бел.¦ подверженные ¦ подверженные ¦ ¦ ¦руб./¦ рыночному риску¦ кредитному ¦ ¦ ¦вал.)¦ (ценные бумаги,¦ риску(ценные ¦ ¦ ¦ ¦ учитываемые по ¦ бумаги, ¦ ¦ ¦ ¦ справедливой ¦ учитываемые по ¦ ¦ ¦ ¦ стоимости) ¦цене приобретения)¦ +------------------------+-----+----------------+------------------+ ¦Вложения в облигации ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+-----+----------------+------------------+ ¦Вложения в акции ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+-----+----------------+------------------+ ¦Вложения в векселя ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+-----+----------------+------------------+ ¦Вложения в депозитные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сертификаты ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+-----+----------------+------------------+ ¦Вложения в прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+-----+----------------+------------------+ ¦Итого: ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+-----+----------------+------------------+ ¦Ценные бумаги, не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оплаченные в срок, в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ облигации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ векселя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ депозитные сертификаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ прочие ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦------------------------+-----+----------------+------------------- 2. Информация об активах, размещенных в ценные бумаги <*> -------------------------------------------------------------------¬ ¦ 1. Общая информация о ценной бумаге ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Балансовый счет ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Предназначение (для торговли / удерживаемые до погашения / ¦ ¦ ¦имеющиеся в наличии для продажи) ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Наименование лица, выпустившего (выдавшего) ценную бумагу ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Серия (выпуск, код) ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦N ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Дата выпуска (выдачи) ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Дата погашения (платежа) ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Сумма и валюта номинала ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Процентная ставка или сумма дисконта, купона, сроки их ¦ ¦ ¦выплаты ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Сумма начисленного дохода ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Первый владелец / векселедержатель (для документарных ¦ ¦ ¦ценных бумаг) ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Договор на приобретение ценной бумаги ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Контрагент по сделке ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Обязательство, в обеспечение которого принята в залог ¦ ¦ ¦ценная бумага (договор, сумма) ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Количество ценных бумаг ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Сумма по сделке ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Валюта сделки ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Дата расчетов ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Дата акта приема-передачи / поставки бездокументарных ¦ ¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Полученные процентные доходы, наличие просроченных ¦ ¦ ¦процентных доходов ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Дополнительные сведения, например, индоссаменты по ¦ ¦ ¦векселям, наличие оговорок, аваля и т.д. ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Способ учета (по справедливой стоимости / по цене ¦ ¦ ¦приобретения) ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Производилась ли переоценка (да / нет) и в какой сумме ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Факты реклассификации (дата, из какой группы счетов) ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦ 2. Информация для расчета норматива достаточности ¦ ¦ нормативного капитала ¦ +------------------------------------------------------------------+ ¦ 2.1. Кредитный риск ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Группа актива в зависимости от степени кредитного риска ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦ 2.2. Рыночный риск (процентный / фондовый) <**> ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Сумма, включаемая в расчет величины процентного риска ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Сумма, включаемая в расчет величины фондового риска ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦ 3. Информация для формирования специальных резервов ¦ ¦ на покрытие возможных убытков по ценным бумагам ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦3.1. Группа риска по активу, подверженному кредитному ¦ ¦ ¦риску, для расчета специального резерва на покрытие ¦ ¦ ¦возможных убытков (по векселям и депозитным сертификатам) ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Специальный резерв на покрытие возможных убытков: ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦требуемый ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦фактический ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦недосозданный ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦3.2. Группа риска по ценной бумаге для расчета специального¦ ¦ ¦резерва под обесценивание ценных бумаг (по акциям, ¦ ¦ ¦облигациям и иным ценным бумагам) <***> ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦Специальный резерв под обесценивание ценных бумаг: ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦требуемый ¦ ¦  |  |
|
|
|