|
|
|
|
|
|
|
Постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 21.03.2007 N 87 "Об утверждении Рекомендаций о методике проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и оценке уровня рисков"(текст документа по состоянию на январь 2010 года. Архив) обновление Стр. 8 ¦кредит (заем) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦Дополнительный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦капитал III уровня¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦Привлеченный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦краткосрочный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦субординированный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредит (заем) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦- Превышение ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦суммарной величины¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитных рисков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦на инсайдеров и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦взаимосвязанных с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ними лиц над ее ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦максимальным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦размером ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦- Иммобилизация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦- Недосозданный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦специальный резерв¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦на покрытие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦возможных убытков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по активам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦подверженным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитному риску ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦- Недосозданный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦специальный резерв¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦под обесценивание ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦- Недосозданный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦специальный резерв¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦на покрытие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦возможных убытков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по операциям, не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отраженным на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦балансе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦- Предоставленный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦субординированный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредит (заем) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦- Выданные займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦- Имущество, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переданное банком ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в доверительное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦управление ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦------------------+----+------+----+------+----+------+----+------- Приложение 3 к Рекомендациям о методике проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и оценке уровня рисков РЕЙТИНГИ КОНТРАГЕНТОВ И РАСПРЕДЕЛЕНИЕ АКТИВОВ ПО ГРУППАМ РИСКА СОГЛАСНО ИНСТРУКЦИИ О НОРМАТИВАХ БЕЗОПАСНОГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ДЛЯ БАНКОВ И НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ 1. Требования к правительствам, центральным (национальным банкам), международным финансовым организациям и банкам развития ---------------+--------+-----T-------+------+---------+-----------¬ ¦ Рейтинг ¦ От AAA ¦От A+¦От BBB+¦От BB+¦ Ниже B- ¦ Без ¦ ¦ ¦ до AA- ¦до A-¦до BBB-¦до B- ¦ ¦ рейтинга ¦ +--------------+--------+-----+-------+------+---------+-----------+ ¦Вес риска, % ¦ 0¦ 20¦ 50¦ 100¦ 150¦ 100¦ +--------------+--------+-----+-------+------+---------+-----------+ ¦Группа риска ¦ A¦ B¦ C¦ D¦ E¦ D¦ ¦--------------+--------+-----+-------+------+---------+------------ 2. Требования к местным органам управления и самоуправления ---------------+--------+-----T-------+------+---------+-----------¬ ¦ Рейтинг ¦ От AAA ¦От A+¦От BBB+¦От BB+¦ Ниже B- ¦ Без ¦ ¦ ¦ до AA- ¦до A-¦до BBB-¦до B- ¦ ¦ рейтинга ¦ +--------------+--------+-----+-------+------+---------+-----------+ ¦Вес риска, % ¦ 20¦ 50¦ 100¦ 100¦ 150¦ 100¦ +--------------+--------+-----+-------+------+---------+-----------+ ¦Группа риска ¦ A¦ B¦ C¦ C¦ D¦ C¦ ¦--------------+--------+-----+-------+------+---------+------------ 3. Требования к банкам --------------+------+-----T-------+---------+----------+----------¬ ¦Рейтинг ¦От AAA¦От A+¦От BBB+¦От BB+ до¦ Ниже B-, ¦ Без ¦ ¦ ¦до AA-¦до A-¦до BBB-¦B-, также¦ также ¦ рейтинга ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банки, не¦банки, не ¦(банки без¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦имеющие ¦ имеющие ¦рейтинга, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦рейтинга,¦рейтинга, ¦резиденты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦резиденты¦резиденты ¦ стран ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ стран ¦ стран ¦групп "A",¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ группы ¦группы "E"¦"B", "C") ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ "D" ¦ ¦ ¦ +-------------+------+-----+-------+---------+----------+----------+ ¦Вес риска, % ¦ 20¦ 50¦ 50¦ 100¦ 150¦ 50¦ +-------------+------+-----+-------+---------+----------+----------+ ¦Группа риска ¦ A¦ B¦ B¦ C¦ D¦ B¦ +-------------+------+-----+-------+---------+----------+----------+ ¦Для ¦ 20¦ 20¦ 20¦ 50¦ 150¦ 20¦ ¦краткосрочных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦требований ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦-------------+------+-----+-------+---------+----------+----------- 4. Требования к юридическим лицам -----------+------+-----T-------+-----------------+----------------¬ ¦ Рейтинг ¦От AAA¦От A+¦От BBB+¦ Ниже BB-, также ¦ Без рейтинга ¦ ¦ ¦до AA-¦до A-¦до BB- ¦ компании, не ¦(компании стран ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦имеющие рейтинга,¦групп "A", "B", ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ резиденты стран ¦ "C", "D") ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ группы "E" ¦ ¦ +----------+------+-----+-------+-----------------+----------------+ ¦Вес риска,¦ 20¦ 50¦ 100¦ 150¦ 100¦ ¦% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+------+-----+-------+-----------------+----------------+ ¦Группа ¦ A¦ B¦ C¦ D¦ C¦ ¦риска ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦----------+------+-----+-------+-----------------+----------------- Рейтинги агентства "Moody's": Aaa-Aa1-Aa2-Aa3-A1-A2-A3-Baa1-Baa2-Baa3-Ba1-Ba2-Ba3-B1-B2-B3-Caa1-Caa2-Caa3-Ca-C и т.д. Распределение по группам риска. Страны: Aaa-Aa1-Aa2-Aa3 - группа "A" A1-A2-A3 - группа "B" Baa1-Baa2-Baa3 - группа "C" Ba1-Ba2-Ba3-B1-B2-B3 - группа "D" Страны без рейтинга - группа "D" Рейтинг ниже B3 - группа "E" Банки: Aaa-Aa1-Aa2-Aa3 - группа "A" A1-A2-A3-Baa1-Baa2-Baa3 - группа "B" Банки без рейтинга - резиденты стран группы "A", "B" "C" - группа "B" Ba1-Ba2-Ba3-B1-B2-B3 - группа "C" Банки без рейтинга - резиденты стран группы "D" - группа "C" Рейтинг ниже B3 - группа "D" Банки без рейтинга - резиденты стран группы "E" - группа "D" Юридические лица: Aaa-Aa1-Aa2-Aa3 - группа "A" A1-A2-A3 - группа "B" Baa1-Baa2-Baa3-Ba1-Ba2-Ba3 - группа "C" Лица без рейтинга (за исключением лиц стран группы "E") - группа "C" Рейтинг ниже Ba3 - группа "D" Лица без рейтинга - резиденты стран группы "E" - группа "D" Рейтинги агентств "Fitch" и "Standard & Poor,s": (AAA)-(AA+)-(AA)-(AA-)-(A+)-(A)-(A-)-(BBB+)-(BBB)-(BBB-)-(BB+)-(BB)-(BB-)-(B+)-(B)-(B-)-(CCC+)-(CCC)-(CCC-)-(CC+)-(CC)-(CC-)-(C+)-(C)-(C-)-(DDD+) и т.д. Распределение по группам. Страны: (AAA)-(AA+)-(AA)-(AA-) - группа "A" (A+)-(A)-(A-) - группа "B" (BBB+)-(BBB)-(BBB-) - группа "C" (BB+)-(BB)-(BB-)-(B+)-(B) - (B-) - группа "D" Страны без рейтинга - группа "D" Рейтинг ниже В - группа "E" Банки: (AAA)-(AA+)-(AA)-(AA-) - группа "A" (A+)-(A)-(A-)-(BBB+)-(BBB)-(BBB-) - группа "B" Банки без рейтинга - резиденты стран группы "A", "B", "C" - группа "B" (BB+)-(BB)-(BB-)-(B+)-(B)-(B-) - группа "C" Банки без рейтинга - резиденты стран группы D - группа "C" Рейтинг ниже В - группа "D" Банки без рейтинга - резиденты стран группы "E" - группа "D" Юридические лица: (AAA)-(AA+)-(AA)-(AA-) - группа "A" (A+)-(A)-(A-) - группа "B" (BBB+)-(BBB)-(BBB-)-(BB+)-(BB)-(BB-) - группа "C" Лица без рейтинга (за исключением лиц стран группы "E") - группа "C" Рейтинг ниже BB - группа "D" Лица без рейтинга - резиденты стран группы "E" - группа "D" Приложение 4 к Рекомендациям о методике проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и оценке уровня рисков ПРИМЕРНАЯ ФОРМА АНАЛИЗА КРЕДИТОВ КЛИЕНТАМ (ДОЛЖНИКАМ) В ходе подготовки к проверке членами рабочей группы изучаются локальные акты банка, анализируется их содержание на предмет полноты и соответствия требованиям законодательства Республики Беларусь; подготавливаются для заполнения в ходе проверки отдельные формы анализа активов с учетом требований локальных актов банка, касающихся полномочий по принятию решений о проведении активных операций, регламента рассмотрения заявок и сопровождения активных операций, признаков ухудшения финансового состояния должника и других индивидуальных особенностей осуществления активных операций. А. Общая характеристика совершаемых операций В разделе отражаются кредитные риски на каждого должника в отдельности, в том числе на каждого должника, входящего в группу взаимосвязанных должников; выводится общий размер кредитного риска на группу должников. Проанализированные данные вносятся в таблицу, в которой указываются требования, отражаемые по балансовым счетам, - например,  |  |
|
|
|