|
|
|
|
|
|
|
Постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 21.03.2007 N 87 "Об утверждении Рекомендаций о методике проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и оценке уровня рисков"(текст документа по состоянию на январь 2010 года. Архив) обновление Стр. 7 ¦Новые направления ¦Указываются изменения, произошедшие после¦ ¦деятельности, банковские¦предыдущей проверки в соответствии с ¦ ¦операции ¦лицензией (изменение лицензионных ¦ ¦ ¦полномочий) ¦ +------------------------+-----------------------------------------+ ¦Основные проблемные ¦Указываются наиболее существенные ¦ ¦вопросы в деятельности ¦проблемы (вопросы), для решения которых ¦ ¦банка за последний год ¦банк обращался в управление ¦ ¦ ¦дистанционного надзора ¦ +------------------------+-----------------------------------------+ ¦Прочее ¦Указываются иные обстоятельства, которые ¦ ¦ ¦следует принять во внимание при ¦ ¦ ¦формировании программы проверки ¦ +------------------------+-----------------------------------------+ ¦Раздел IV. Дополнительная информация о банке (заполняется ¦ ¦руководителем рабочей группы) ¦ +------------------------+-----------------------------------------+ ¦Обзор обращений банка в ¦Отражается информация (полученная в ¦ ¦Национальный банк по ¦письменной либо устной форме) о наиболее ¦ ¦различным вопросам ¦существенных моментах обращений банка в ¦ ¦деятельности за ¦Национальный банк, например: обращения в ¦ ¦последний год; ¦структурные подразделения центрального ¦ ¦информация, полученная ¦аппарата Национального банка, вопросы об ¦ ¦из внешних источников ¦отражении в отчетности тех или иных ¦ ¦ ¦нестандартных операций и ситуаций и др.; ¦ ¦ ¦а также наиболее существенные факты, ¦ ¦ ¦касающиеся деятельности банка, его ¦ ¦ ¦деловой репутации, полученные из средств ¦ ¦ ¦массовой информации ¦ +------------------------+-----------------------------------------+ ¦Раздел V. Вопросы, подлежащие проверке (заполняется руководителем ¦ ¦рабочей группы совместно с куратором банка) ¦ +------------------------+-----------------------------------------+ ¦Общие вопросы, ¦Указываются общие вопросы, которые, по ¦ ¦подлежащие проверке ¦мнению куратора банка, необходимо ¦ ¦ ¦проверить. В зависимости от перечня ¦ ¦ ¦вопросов может составляться программа ¦ ¦ ¦проверки ¦ +------------------------+-----------------------------------------+ ¦Специальные вопросы ¦Указываются особенно важные или трудные ¦ ¦ ¦для проверки вопросы, в том числе ¦ ¦ ¦вопросы, необходимость освещения которых ¦ ¦ ¦возникла в ходе осуществления ¦ ¦ ¦дистанционного надзора ¦ +------------------------+-----------------------------------------+ ¦Особые проблемы ¦Указываются потенциальные трудности, ¦ ¦ ¦которые могут препятствовать проведению ¦ ¦ ¦проверки ¦ +------------------------+-----------------------------------------+ ¦Вопросы, выходящие за ¦Указываются вопросы, для проверки ¦ ¦рамки компетенции ¦которых следует привлечь работников ¦ ¦работников подразделений¦других структурных подразделений ¦ ¦банковского надзора ¦центрального аппарата Национального ¦ ¦ ¦банка, главных управлений по областям ¦ +------------------------+-----------------------------------------+ ¦Раздел VI. Стратегия проверки (заполняется руководителем рабочей ¦ ¦группы) ¦ +------------------------+-----------------------------------------+ ¦Потребности в составе ¦Указываются потребности во включении в ¦ ¦рабочей группы ¦состав рабочей группы специалистов, ¦ ¦ ¦обладающих необходимыми знаниями для ¦ ¦ ¦планируемой проверки конкретных вопросов,¦ ¦ ¦направлений деятельности банка, ¦ ¦ ¦банковских операций ¦ +------------------------+-----------------------------------------+ ¦Координация с другими ¦Указываются дата и номер запроса об ¦ ¦структурными ¦участии в проверке, направленного другим ¦ ¦подразделениями ¦структурным подразделениям центрального ¦ ¦центрального аппарата ¦аппарата Национального банка, главным ¦ ¦Национального банка, ¦управлениям по областям; даты проведения ¦ ¦главными управлениями по¦рабочих встреч руководителя рабочей ¦ ¦областям ¦группы с работниками центрального ¦ ¦ ¦аппарата Национального банка, главных ¦ ¦ ¦управлений по областям перед началом ¦ ¦ ¦проверки, иная аналогичная информация о ¦ ¦ ¦координации действий перед началом ¦ ¦ ¦проверки ¦ +------------------------+-----------------------------------------+ ¦Координация с другими ¦Заполняется в случае осуществления ¦ ¦контролирующими органами¦совместной проверки. Указываются дата, ¦ ¦ ¦номер и краткое содержание запросов, ¦ ¦ ¦полученных от контролирующих органов ¦ +------------------------+-----------------------------------------+ ¦Распоряжение на ¦Указываются номер и дата распоряжения на ¦ ¦проведение проверки ¦проведение проверки ¦ ¦------------------------+------------------------------------------ Руководитель рабочей группы ________________ ___________________ (подпись) (инициалы, фамилия) Куратор банка _________________ ___________________ (подпись) (инициалы, фамилия) Приложение 2 к Рекомендациям о методике проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и оценке уровня рисков Примерная форма анализа структуры нормативного капитала банка -------------------+-----------+-----------+-----------+-----------¬ ¦ Наименование ¦01.01.200..¦01.01.200..¦01.01.200..¦01.07.200..¦ ¦ показателя +----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦ ¦млн.¦ уд. ¦млн.¦ уд. ¦млн.¦ уд. ¦млн.¦ уд. ¦ ¦ ¦руб.¦вес, %¦руб.¦вес, %¦руб.¦вес, %¦руб.¦вес, %¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦Нормативный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦капитал банка, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦Нормативный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦капитал в млн. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦евро ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦Основной капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(капитал I уровня)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦Зарегистрированный¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦уставный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦Эмиссионный доход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦Фонды и прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦прошлых лет, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦подтвержденные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аудиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организацией ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(аудитором - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦индивидуальным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предпринимателем),¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кроме фонда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦дивидендов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦- Собственные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦акции банка, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переданные ему в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦залог ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦- Выкупленные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦собственные акции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦- Убытки прошлых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦- Убытки текущего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦- Нематериальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦активы (за вычетом¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦начисленной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦амортизации) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦- Вложения в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦дочерние банки, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦НКФО и иные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦дочерние ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦юридические лица ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦- Долевые участия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(в размере 20 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦процентов и более ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в уставном фонде ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦юридического лица)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦Дополнительный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦капитал II уровня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦Прибыль прошлых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лет, не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦подтвержденная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аудиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организацией ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(аудитором - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦индивидуальным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предпринимателем) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦Прибыль текущего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦года с учетом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦использования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦Фонды, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сформированные за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счет прибыли, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦включенной в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦дополнительный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦Суммы переоценки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦основных средств, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦незавершенного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦строительства и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦неустановленного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оборудования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦Суммы переоценки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценных бумаг (за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦исключением чеков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦"Имущество"), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦имеющихся в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦наличии для ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦продажи, прочих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦статей баланса x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x 70 / 100 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+ ¦Привлеченный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦долгосрочный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦субординированный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦  |  |
|
|
|