|
|
|
|
|
|
|
Постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 21.03.2007 N 87 "Об утверждении Рекомендаций о методике проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и оценке уровня рисков"(текст документа по состоянию на январь 2010 года. Архив) обновление Стр. 14 +-----------------------------------------------------------+------+ ¦фактический ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------+------+ ¦недосозданный ¦ ¦ ¦-----------------------------------------------------------+------- -------------------------------- <*> В том числе полученные банком в качестве залога. <**> Расчет показателей процентного и фондового риска производится в случае, когда банк удовлетворяет критериям, изложенным в пункте 28 Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. <***> Кроме ценных бумаг, указанных в пункте 11 Инструкции о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе: выкупленные ценные бумаги собственной эмиссии; государственные облигации Республики Беларусь, облигации Национального банка, облигации правительств, центральных (национальных) банков стран группы "A", банков группы "A", международных финансовых организаций и банков развития; акции, не относящиеся к торговому портфелю; ценные бумаги, признаваемые по справедливой стоимости. 3. Информация о внебалансовых (условных) обязательствах банка по операциям с ценными бумагами -------------------------------------------------------------------¬ ¦ 1. Общая информация ¦ +------------------------------------------------------------+-----+ ¦Внебалансовый счет ¦ ¦ +------------------------------------------------------------+-----+ ¦Вид (тип) внебалансового (условного) обязательства ¦ ¦ +------------------------------------------------------------+-----+ ¦Сумма и валюта внебалансового (условного) обязательства ¦ ¦ +------------------------------------------------------------+-----+ ¦Контрагент по условным обязательствам ¦ ¦ +------------------------------------------------------------+-----+ ¦Группа внебалансового обязательства в зависимости от уровня ¦ ¦ ¦кредитного риска ¦ ¦ +------------------------------------------------------------+-----+ ¦ 2. Информация для формирования специальных резервов ¦ ¦ на покрытие возможных убытков по условным обязательствам ¦ +------------------------------------------------------------+-----+ ¦Группа риска ¦ ¦ +------------------------------------------------------------+-----+ ¦Специальный резерв на покрытие возможных убытков: ¦ ¦ +------------------------------------------------------------+-----+ ¦требуемый ¦ ¦ +------------------------------------------------------------+-----+ ¦фактический ¦ ¦ +------------------------------------------------------------+-----+ ¦недосозданный ¦ ¦ ¦------------------------------------------------------------+------ Член рабочей группы ____________________ ______________________ (подпись) (инициалы, фамилия) Руководитель структурного подразделения банка ____________________ ______________________ (подпись) (инициалы, фамилия) Приложение 7 к Рекомендациям о методике проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и оценке уровня рисков Примерная форма анализа структуры ресурсной базы банка ------------------+-----------+------------+-----------+-----------¬ ¦ Даты ¦01.05.200..¦01.01.200.. ¦01.01.200..¦01.07.200..¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦ Наименование ¦млн.¦ уд. ¦млн.¦ уд. ¦млн.¦ уд. ¦млн.¦ уд. ¦ ¦ показателя ¦бел.¦ вес, ¦бел.¦вес, % ¦бел.¦вес, %¦бел.¦вес, %¦ ¦ ¦руб.¦ % ¦руб.¦ ¦руб.¦ ¦руб.¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦Ресурсы, всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦ Нормативный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦в т.ч. уставный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦субординированный¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредит (заем) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦ Привлеченные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦1. Средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦клиентов: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦1.1. средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦юридических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦1.1.1. остатки на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦текущих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(расчетных) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счетах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦в т.ч. остатки на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счетах крупных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦клиентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦1.1.2. вклады ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(депозиты) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦в т.ч. вклады ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(депозиты) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦крупных клиентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦1.2. средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦2. Векселя и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦депозитные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сертификаты банка¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(с учетом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выкупленных) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦3. Средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦3.1. средства на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦корсчетах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦3.2. кредиты и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦депозиты с учетом¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦взаимосвязанных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦4. Средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Национального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦5. Прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------+ ¦Справочно: счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦группы 181 минус ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счета группы 180 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦-----------------+----+------+----+-------+----+------+----+------- Приложение 8 к Рекомендациям о методике проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и оценке уровня рисков Примерная форма матрицы потерь в разрезе типов событий и бизнес-линий для оценки операционного риска ---------------+------------------------------------------------------------------¬ ¦Бизнес-линии ¦Типы событий ¦ ¦ +--------+--------+--------+--------+----------+--------+----------+ ¦ ¦Внут- ¦Внешнее ¦Кадровая¦Клиенты,¦Причинение¦Наруше- ¦Нарушения ¦ ¦ ¦реннее ¦мошенни-¦политика¦банков- ¦ущерба ¦ния в ¦в осущест-¦ ¦ ¦мошенни-¦чество ¦и безо- ¦ские ¦имуществу,¦деятель-¦влении ¦ ¦ ¦чество ¦ ¦пасность¦услуги и¦вреда ¦ности ¦операций и¦ ¦ ¦ ¦ ¦труда ¦деловая ¦жизни и ¦систем ¦управлении¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦практика¦здоровью ¦ ¦процессами¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦работников¦ ¦ ¦ +--------------+--------+--------+--------+--------+----------+--------+----------+ ¦Корпоративное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦финансирование¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+--------+--------+--------+--------+----------+--------+----------+ ¦Торговля и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦продажи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+--------+--------+--------+--------+----------+--------+----------+ ¦Розничные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банковские ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+--------+--------+--------+--------+----------+--------+----------+ ¦Коммерческие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банковские ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+--------+--------+--------+--------+----------+--------+----------+ ¦Платежи и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦расчеты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+--------+--------+--------+--------+----------+--------+----------+ ¦Агентские ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦услуги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+--------+--------+--------+--------+----------+--------+----------+ ¦Управление ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦активами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+--------+--------+--------+--------+----------+--------+----------+ ¦Розничные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦брокерские ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦услуги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦--------------+--------+--------+--------+--------+----------+--------+----------- Приложение 9 к Рекомендациям о методике  |  |
|
|
|