|
|
|
|
|
|
|
Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, Министерства юстиции Республики Беларусь от 04.03.2008 N 38/13 "Об утверждении перечня документов, образующихся в деятельности Национального банка Республики Беларусь и его организаций, с указанием сроков хранения"(текст документа по состоянию на январь 2010 года. Архив) обновление Стр. 7 ¦ ¦другие банки и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦небанковские ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитно-финансовые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации (акты, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦описи, переписка и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦др.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 165 ¦Переписка об открытии¦5 л. ¦5 л. ¦5 л. ¦ ¦ ¦ ¦и ведении счетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦юридических лиц - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 166 ¦Переписка о расчетно-¦5 л. ¦5 л. ¦5 л. ¦ ¦ ¦ ¦кассовом обслуживании¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и безналичных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦расчетах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 167 ¦Юридические дела об ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦открытии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦корреспондентских ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счетов банков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦резидентов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нерезидентов: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦167.1¦в белорусских рублях ¦3 г. ¦- ¦- ¦После закрытия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счета и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проведения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налоговой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проверки ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦167.2¦в иностранной валюте,¦10 л. ¦- ¦- ¦После закрытия ¦ ¦ ¦драгоценных металлах ¦ ¦ ¦ ¦счета и ¦ ¦ ¦и драгоценных камнях ¦ ¦ ¦ ¦проведения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налоговой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проверки ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 168 ¦Юридические дела ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦владельцев счетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(клиентов) по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оформлению счетов: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦168.1¦в белорусских рублях ¦3 г. ¦3 г. ¦3 г. ¦После закрытия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счета и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проведения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налоговой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проверки ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦168.2¦в иностранной валюте ¦10 л. ¦10 л. ¦10 л. ¦После закрытия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счета и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проведения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налоговой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проверки ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 169 ¦Аннулированные ¦- ¦- ¦- ¦ ¦ ¦ ¦карточки с образцами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦подписей должностных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лиц и оттиска печати,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦владельцев счетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(клиентов) в связи с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦заменой их новыми: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦169.1¦в белорусских рублях ¦3 г. ¦3 г. ¦3 г. ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦169.2¦в иностранной валюте ¦10 л. ¦10 л. ¦10 л. ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 170 ¦Договоры с ¦3 г. ¦3 г. ¦3 г. ¦После закрытия ¦ ¦ ¦держателями ¦ ¦ ¦ ¦счета и ¦ ¦ ¦банковских ¦ ¦ ¦ ¦проведения ¦ ¦ ¦пластиковых карточек ¦ ¦ ¦ ¦налоговой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проверки ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 171 ¦Договоры депозитов, ¦5 л. ¦5 л. ¦3 г. ¦После истечения ¦ ¦ ¦кредитов юридических ¦ ¦ ¦ ¦срока действия ¦ ¦ ¦лиц в белорусских ¦ ¦ ¦ ¦договора, ¦ ¦ ¦рублях ¦ ¦ ¦ ¦полного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦погашения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредита и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проведения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налоговой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проверки ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 172 ¦Заявки на открытие ¦3 г. ¦3 г. ¦3 г. ¦ ¦ ¦ ¦(закрытие), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переоформление ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦балансовых и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦внебалансовых счетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 173 ¦Формуляры регистрации¦5 л. ¦5 л. ¦5 л. ¦Выделяются к ¦ ¦ ¦финансовых операций в¦ ¦ ¦ ¦уничтожению по ¦ ¦ ¦белорусских рублях и ¦ ¦ ¦ ¦прошествии не ¦ ¦ ¦иностранной валюте, ¦ ¦ ¦ ¦менее 3 лет ¦ ¦ ¦подлежащих особому ¦ ¦ ¦ ¦после проведения¦ ¦ ¦контролю, и журналы ¦ ¦ ¦ ¦налоговой ¦ ¦ ¦учета специальных ¦ ¦ ¦ ¦проверки ¦ ¦ ¦формуляров ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 174 ¦Документы о ¦Пост. ¦Пост. ¦До переоценки ¦Не менее 3 лет ¦ ¦ ¦переоценке основных ¦ ¦ ¦ ¦после проведения¦ ¦ ¦средств, ¦ ¦ ¦ ¦налоговой ¦ ¦ ¦незавершенного ¦ ¦ ¦ ¦проверки ¦ ¦ ¦строительства, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦неустановленного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оборудования и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦определении износа ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦основных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(протоколы, акты, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отчеты, ведомости и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦др.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 175 ¦Документы о взыскании¦5 л. ¦5 л. ¦5 л. ¦Выделяются к ¦ ¦ ¦просроченной ¦ ¦ ¦ ¦уничтожению по ¦ ¦ ¦дебиторской ¦ ¦ ¦ ¦прошествии не ¦ ¦ ¦задолженности, ¦ ¦ ¦ ¦менее 3 лет ¦ ¦ ¦недостачах, ¦ ¦ ¦ ¦после проведения¦ ¦ ¦растратах, хищениях ¦ ¦ ¦ ¦налоговой ¦ ¦ ¦(справки, акты, ¦ ¦ ¦ ¦проверки и при ¦ ¦ ¦обязательства, ¦ ¦ ¦ ¦условии ¦ ¦ ¦переписка) ¦ ¦ ¦ ¦завершения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ревизии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(аудита) ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 176 ¦Листки ¦3 г. ¦3 г. ¦3 г. ¦После проведения¦ ¦ ¦нетрудоспособности ¦ ¦ ¦ ¦налоговой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проверки ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 177 ¦Документы о выплате ¦3 г. ¦3 г. ¦3 г. ¦После проведения¦ ¦ ¦пособий, пенсий, об ¦ ¦ ¦ ¦налоговой ¦ ¦ ¦оплате листков ¦ ¦ ¦ ¦проверки ¦ ¦ ¦нетрудоспособности по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦социальному ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦страхованию (копии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦приказов и / или ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦распоряжений, отчеты,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выписки из ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦протоколов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦заключения и др.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 178 ¦Сведения и переписка ¦3 г. ¦3 г. ¦3 г. ¦После проведения¦ ¦ ¦о заработной плате, ¦ ¦ ¦ ¦налоговой ¦ ¦ ¦задолженности по ¦ ¦ ¦ ¦проверки ¦ ¦ ¦заработной плате, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦удержаниях из ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦заработной платы и из¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств социального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦страхования, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦наложении и взыскании¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦штрафов и др. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 179 ¦Ежедневные балансы, ¦3 г. ¦3 г. ¦3 г. ¦При условии ¦ ¦ ¦сводки и ведомости ¦ ¦ ¦ ¦завершения ¦ ¦ ¦оборотов и остатков, ¦ ¦ ¦ ¦ревизии (аудита)¦ ¦ ¦оборотные ведомости, ¦ ¦ ¦ ¦и после ¦ ¦ ¦ведомости начисленных¦ ¦ ¦ ¦проведения ¦ ¦ ¦процентов, основные и¦ ¦ ¦ ¦налоговой ¦ ¦ ¦вспомогательные ¦ ¦ ¦ ¦проверки. В ¦ ¦ ¦книги, журналы, ¦ ¦ ¦ ¦случае ¦ ¦ ¦картотеки ¦ ¦ ¦ ¦возникновения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦споров, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦разногласий, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦следственных и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦судебных дел - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сохраняются до ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦вынесения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦окончательного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦решения ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 180 ¦Проверочные ведомости¦3 г. ¦3 г. ¦3 г. ¦После проведения¦ ¦ ¦остатков лицевых ¦ ¦ ¦ ¦налоговой ¦ ¦ ¦счетов на 1-е число ¦ ¦ ¦ ¦проверки ¦ ¦ ¦месяца ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 181 ¦Справки последующих ¦10 л. ¦10 л. ¦3 г. ¦ ¦ ¦ ¦проверок учетно- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операционной работы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 182 ¦Журналы учета ¦3 г. ¦3 г. ¦3 г. ¦ ¦ ¦ ¦результатов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦последующих проверок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦учетно-операционной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦работы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 183 ¦Документы о ¦3 г. ¦3 г. ¦3 г. ¦После проведения¦ ¦ ¦проведении ¦ ¦ ¦ ¦налоговой ¦ ¦ ¦взаимозачетов ¦ ¦ ¦ ¦проверки ¦ ¦ ¦задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(справки, сведения, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реестры) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 184 ¦Учетные регистры ¦- ¦3 г. ¦3 г. ¦При условии ¦ ¦ ¦(главная книга, ¦ ¦ ¦ ¦завершения ¦ ¦ ¦журналы-ордера, ¦ ¦ ¦ ¦ревизии (аудита)¦ ¦ ¦разработочные таблицы¦ ¦ ¦ ¦и после ¦ ¦ ¦и др.) ¦ ¦ ¦ ¦проведения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налоговой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проверки. В ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦случае ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦возникновения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦споров, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦разногласий, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦следственных и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦судебных дел - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сохраняются до ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦вынесения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦окончательного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦решения ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+ ¦ 185 ¦Лицевые счета ¦75 л. ¦75 л. ¦75 л. ¦ ¦ ¦ ¦(расчетные листы) по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦начислению заработной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦платы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------------------+-------------+---------------+---------------+----------------+  |  |
|
|
|